監(jiān)督索引號53092200647501000
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度部門決算
目錄
第一部分 部門概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表
十二、國有資產(chǎn)使用情況表
十三、2023年度部門整體支出績效自評情況
十四、2023年度部門整體支出績效自評表
十五、2023年度項(xiàng)目支出績效自評表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、主要職能
（一）主要職能
負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村流通體系的組織、規(guī)劃、協(xié)調(diào)、服務(wù)和建設(shè)及發(fā)展和管理農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織;加強(qiáng)對基層供銷合作社和成員社的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)和監(jiān)督相關(guān)職責(zé)。
（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.宣傳貫徹黨中央、國務(wù)院、各級黨委、政府有關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作的方針、政策,根據(jù)國家法律法規(guī)維護(hù)各級供銷合作社的合法權(quán)益。
2.研究制定和組織實(shí)施全縣供銷合作社的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)全系統(tǒng)改革和發(fā)展。
3.指導(dǎo)全縣農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)體系建設(shè)的組織、規(guī)劃、協(xié)調(diào)、服務(wù)，組織實(shí)施“新網(wǎng)工程”、“鄉(xiāng)村流通工程”，承擔(dān)全縣農(nóng)村集貿(mào)市場、配送中心等建設(shè)任務(wù)，構(gòu)建農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)體系。
4.指導(dǎo)全縣農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展和管理，組織相關(guān)課題調(diào)研，研究擬定農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展措施，指導(dǎo)供銷系統(tǒng)下屬企業(yè)領(lǐng)辦、創(chuàng)辦農(nóng)民專業(yè)合作社、綜合服務(wù)社、各類協(xié)會，組建農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織聯(lián)合會，構(gòu)建農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系。
5.行使本級社有資產(chǎn)出資人代表職能，管理社有資產(chǎn)，指導(dǎo)、監(jiān)督下級社對社有資產(chǎn)的管理運(yùn)營。
6.負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀(jì)人職業(yè)資格證書培訓(xùn)和干部職工教育培訓(xùn)；負(fù)責(zé)全行業(yè)的對內(nèi)對外交流與合作；承擔(dān)行業(yè)統(tǒng)計(jì)工作；負(fù)責(zé)系統(tǒng)信息宣傳工作；對主要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、特殊商品和大宗農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營進(jìn)行協(xié)調(diào)、管理和監(jiān)督。
7.承擔(dān)縣委、縣政府和市供銷合作社聯(lián)合社交辦的其它任務(wù)。
二、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
云縣供銷社為一級預(yù)算單位，我部門共設(shè)置3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、合作指導(dǎo)股、社有資產(chǎn)管理股。我部門為一級預(yù)算單位，無所屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
納入臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。分別是：
1.臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社
納入臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度部門決算編報(bào)的單位與所屬單位范圍一致。
（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年末實(shí)有人員編制9人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制9人（含參公管理事業(yè)編制9人）；在職在編實(shí)有人數(shù)共13人，其中：行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員13人，非參公管理事業(yè)人員0人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員16人（離休0人，退休16人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬3人。
車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度未發(fā)生政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，也未發(fā)生國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，所以《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》和《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》無數(shù)據(jù),公開空表。
如公開表與說明數(shù)據(jù)有細(xì)微差異為四舍五入形成。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度收入合計(jì)275.53萬元。其中：財(cái)政撥款收入275.53萬元，占總收入的100%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年264.56萬元相比，收入合計(jì)增加10.97萬元，增長4.15%。其中：財(cái)政撥款收入增加10.97萬元，增長4.15%；上級補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、其他收入全部為0.00萬元，與上年持平。收入合計(jì)增長的主要原因是：人員增加，人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
二、支出決算情況說明
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度支出合計(jì)275.53萬元。其中：基本支出275.53萬元，占總支出的100%；項(xiàng)目支出0.00萬元，占總支出的0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年264.56萬元相比，支出合計(jì)增加10.97萬元，增長4.15%。其中：基本支出10.97萬元，增長4.15%；項(xiàng)目支出、上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出與上年度一樣，支出為0.00萬元，與上年持平。主要原因是：人員增加，人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出275.53萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出254.22萬元，占基本支出的92.27％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)21.31萬元，占基本支出的7.73％。與上年264.56萬元相比，本年基本支出增加10.97萬元，增長4.15%，增加的主要原因是：人員增加，人員經(jīng)費(fèi)支出增加。2023年人均工資福利支出16.88萬元/人/年。
（二）項(xiàng)目支出情況
2023年度用于保障臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：2023年云縣供銷社無項(xiàng)目支出。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出275.53萬元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年264.56萬元相比增加10.97萬元，增長4.15%，增加主要原因是：人員增加，人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%;
3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%;
4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%;
5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%;
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%;
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%;
8.社會保障和就業(yè)（類）支出51.46萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的18.68%。具體包括行政單位離退休32.44萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出16.69萬元、死亡撫恤2.33萬元。主要用于離退休干部工資支出、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、離休干部遺屬補(bǔ)助等支出；
9.衛(wèi)生健康（類）支出11.94萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.33%。具體包括行政單位醫(yī)療10.86萬元、其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1.08萬元。主要用于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、工傷保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)等支出；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
12.農(nóng)林水（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%；
13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出193.54萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的70.24%。具體為行政運(yùn)行193.54萬元。主要用于在職人員基本工資及津補(bǔ)貼、獎金、失業(yè)保險(xiǎn)、辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等支出；
16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
19.住房保障（類）支出18.59萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.74%。具體為住房公積金18.59萬元，主要用于職工住房公積金支出；
20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.30萬元，決算為0.50萬元，完成年初預(yù)算的21.74%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，本年未編制因公出國（境）費(fèi)年初預(yù)算，未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)支出決算，未涉及因公出國（境）費(fèi)支出完成年初預(yù)算占比分析；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，本年未編制公務(wù)用車購置費(fèi)年初預(yù)算，未發(fā)生公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算，未涉及公務(wù)用車購置費(fèi)支出完成年初預(yù)算占比分析；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為1.8萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.50萬元，決算為0.50萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的21.74%，完成年初預(yù)算的100%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.50萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.30萬元，支出決算為0.50萬元，完成年初預(yù)算的21.74%。其中：本年未編制因公出國（境）費(fèi)年初預(yù)算，未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)支出決算，未涉及因公出國（境）費(fèi)支出完成年初預(yù)算占比分析；本年未編制公務(wù)用車購置費(fèi)年初預(yù)算，未發(fā)生公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算，未涉及公務(wù)用車購置費(fèi)支出完成年初預(yù)算占比分析；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為1.80萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.50萬元，決算為0.50萬元，完成年初預(yù)算的100%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，在確保工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，厲行節(jié)約，嚴(yán)控經(jīng)費(fèi)開支。
2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年0.00萬元增加0.50萬元，增長100%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0.00萬元，2023年未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)支出，與上年一致，無變化；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算減少0.00萬元，2023年未發(fā)生公務(wù)用車購置費(fèi)支出，與上年一致，無變化；2023年未發(fā)生公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出，與上年一致，無變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.50萬元，增長100%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是在確保工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，厲行節(jié)約，嚴(yán)控經(jīng)費(fèi)開支。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2023年度未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)支出，未安排因公出國（境）團(tuán)組，未發(fā)生因公出國（境）人次。
2.購置車輛0輛。2023年度未發(fā)生公務(wù)用車購置支出。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次125人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級指導(dǎo)和組織實(shí)施全縣供銷合作社的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度未發(fā)生政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出21.31萬元，比上年17.16萬元增加4.15萬元，增長24.18%，增加主要原因是人員增加，人員經(jīng)費(fèi)支出增加。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)3.28萬元、培訓(xùn)費(fèi)0.94萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.50萬元、工會經(jīng)費(fèi)2.38萬元、其他交通費(fèi)用14.21萬元。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社資產(chǎn)總額126.11萬元，其中，流動資產(chǎn)125.00萬元，固定資產(chǎn)1.11萬元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)0.00萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年125.00萬元相比，本年資產(chǎn)總額增加1.11萬元，其中固定資產(chǎn)增加1.11萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。
（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社政府采購支出總額1.06萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出1.06萬元。授予中小企業(yè)合同金額1.06萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.06萬元。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
（一）部門整體支出績效自評情況
建立預(yù)算編制有目標(biāo),預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控,預(yù)算完成有評價(jià),評價(jià)結(jié)果又有反饋,反饋有應(yīng)用的預(yù)算績效管理方式。對我單位的項(xiàng)目資金,基本支出資金進(jìn)行預(yù)算績效管理,對2023年的項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)督促進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施,圓滿完成項(xiàng)目實(shí)施工作。（詳見附件）
（二）部門整體支出績效自評表
2023年度，臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社圓滿完成項(xiàng)目實(shí)施工作，自評等級為優(yōu)。（詳見附件）
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
2023年度，臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社無項(xiàng)目支出。（詳見附件）
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
臨滄市云縣供銷合作社聯(lián)合社2023年度未發(fā)生政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，也未發(fā)生國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，無需要說明的其他重要事項(xiàng)。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。
（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
（一）部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
（二）基本支出：指預(yù)算單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。
（三）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（四）財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
（五）財(cái)政撥款支出:反映單位本年發(fā)生的財(cái)政撥款支出金額。各項(xiàng)目按“行政支出”、“事業(yè)支出”等科目及其所屬明細(xì)科目本年發(fā)生額中的財(cái)政撥款支出數(shù)的合計(jì)數(shù)填列。包括：人員經(jīng)費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)、住房改革支出、工資福利支出、對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助等。
(六)項(xiàng)目支出績效自評：是指預(yù)算部門組織部門本級和所屬單位對預(yù)算批復(fù)的項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行自我評價(jià)。自評的內(nèi)容主要包括項(xiàng)目總體績效目標(biāo)、各項(xiàng)績效指標(biāo)完成情況以及預(yù)算執(zhí)行情況。
監(jiān)督索引號53092200647501111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號