監(jiān)督索引號53092200631900000
目錄
第一部分 云縣財政局2019年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購預(yù)算情況
七、預(yù)算收支增減變化情況說明
第二部分云縣財政局2019年部門預(yù)算表
6-1 部門財務(wù)收支總體情況表
6-2 部門收入總體情況表
6-3 部門支出總體情況表
6-4 部門財政撥款收支總體情況表
6-5 部門一般公共預(yù)算本級財力安排支出情況表
6-6 部門基本支出情況表
6-7 部門政府性基金預(yù)算支出情況表
6-8 財政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟科目分類）
6-9 部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
6-10 縣本級項目支出績效目標(biāo)表（本次下達(dá)）
6-11 縣本級項目支出績效目標(biāo)表（另文下達(dá)）
6-12 縣對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表
6-13 部門政府采購情況表
6-14 部門整體支出績效目標(biāo)表
云縣財政局2019年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，切實履行財稅調(diào)控職責(zé)，分析預(yù)測綜合經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施，建立跨年度預(yù)算平衡機制；創(chuàng)新政府投融資管理，推廣運用政府與社會資本合作模式（PPP），利用財政資金撬動社會資本投入；實施全口徑預(yù)算，統(tǒng)籌編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社保基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算，將政府收支全部納入預(yù)算管理；加強對各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政的指導(dǎo)、監(jiān)督和培訓(xùn)工作，合理調(diào)度資金，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行；管理和指導(dǎo)財源建設(shè)工作。
2、承擔(dān)各項財政收入、支出管理和監(jiān)督工作；負(fù)責(zé)編制全縣和縣本級年度財政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受縣人民政府委托，向縣人大報告全縣和縣本級財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；承擔(dān)財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)，擬訂地方政府性債務(wù)管理的實施辦法和規(guī)章制度，防范財政風(fēng)險；管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款及償還工作；實施全面績效管理，負(fù)責(zé)制定財政資金績效評價、財政投資評審有關(guān)制度和辦法，建立和完善財政績效評價體系，組織開展縣級財政績效評價和財政投資評審工作。
3、研究制定和組織實施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財政政策；制定和監(jiān)督執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、國有資本金基礎(chǔ)管理的規(guī)章制度；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案；制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的規(guī)定和辦法，監(jiān)繳縣本級企業(yè)國有資本收益；貫徹實施企業(yè)財務(wù)管理相關(guān)制度；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
4、擬訂政府非稅收入征收管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費和其他非稅收入；負(fù)責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作；管理財政票據(jù)；管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金；牽頭制定國有土地等國有資源收入政策；參與國有土地等國有資源使用政策的研究和改革；參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。
5、管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；擬訂和執(zhí)行社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度；組織實施對社會保障資金（基金）使用的財政監(jiān)督；負(fù)責(zé)審核編制市級社會保障預(yù)決算草案；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣社會保險基金預(yù)決算草案。
6、根據(jù)縣政府授權(quán)，參與地方稅收政策調(diào)整，統(tǒng)籌管理稅收優(yōu)惠政策；根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，擬訂財政稅收收入計劃，并組織實施、管理和監(jiān)督；負(fù)責(zé)實施國庫集中收付制度，承擔(dān)國庫資金管理有關(guān)工作，開展縣本級國庫現(xiàn)金管理；管理行政機關(guān)和財政供給經(jīng)費的事業(yè)單位銀行開戶；統(tǒng)一管理財政專戶；擬訂政府購買服務(wù)管理制度，建立健全政府購買服務(wù)機制；擬訂和執(zhí)行政府采購政策，指導(dǎo)政府采購工作。
7、負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按照規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財政經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策；制定基本建設(shè)財務(wù)管理具體實施辦法；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目的勘測、設(shè)計、評估論證，監(jiān)督、檢查項目的執(zhí)行情況，組織項目驗收及已建項目工程的管護(hù)工作；負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的分配、使用和管理；承擔(dān)農(nóng)村綜合改革管理工作。
9、依法管理全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，按規(guī)定管理和監(jiān)督注冊會計師行業(yè)及相關(guān)工作；負(fù)責(zé)指導(dǎo)全縣財務(wù)人員培訓(xùn)和財政政策宣傳工作；負(fù)責(zé)制定財政科學(xué)研究計劃和財政教育規(guī)劃并組織實施；負(fù)責(zé)財政宣傳工作；制定財政信息化建設(shè)規(guī)劃并組織實施。
10、依法監(jiān)督檢查全縣貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)、政策的情況，推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，構(gòu)建貫穿事前事中事后全過程的財政監(jiān)督體系，反映全縣財政管理中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議，依法處理財政違紀(jì)違規(guī)問題。
11、根據(jù)云縣人民政府授權(quán)，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)履行出資人職責(zé)，監(jiān)管市屬企業(yè)的國有資產(chǎn)；承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任；指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整；通過法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行建議任免或考核,并根據(jù)其經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行獎懲，建立符合社會主義市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度；按照有關(guān)規(guī)定，代表云縣人民政府向所監(jiān)管企業(yè)派出監(jiān)事會，負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常管理工作；負(fù)責(zé)組織所監(jiān)管企業(yè)上交國有資本收益，參與制定國有資本經(jīng)營預(yù)算有關(guān)管理制度和辦法，按照有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)國有資本經(jīng)營預(yù)決算編制和執(zhí)行等工作；按照出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實國家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，起草國有資產(chǎn)管理的地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案，制定有關(guān)制度、措施，依法對全縣國有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
12、貫徹執(zhí)行金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章，匯總分析金融形勢和云縣金融運行情況，協(xié)調(diào)擬訂云縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動信用體系建設(shè)、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的建議。負(fù)責(zé)建立全縣金融工作溝通協(xié)調(diào)機制，協(xié)調(diào)配合駐云縣金融監(jiān)管機構(gòu)開展工作，聯(lián)系駐云縣金融機構(gòu)推動政銀合作；負(fù)責(zé)金融保障任務(wù)落實、考核評價，引導(dǎo)金融機構(gòu)為地方經(jīng)濟建設(shè)提供金融服務(wù)和支持；負(fù)責(zé)推進(jìn)資本市場的發(fā)展工作，做好審核申報和協(xié)調(diào)監(jiān)管工作；負(fù)責(zé)引進(jìn)金融機構(gòu)到云縣設(shè)立分支機構(gòu)，不斷完善金融服務(wù)體系；配合協(xié)調(diào)地方性金融穩(wěn)定工作，積極組織統(tǒng)籌部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)，加大防范和處置非法集資排查宣傳教育工作，防范化解區(qū)域金融風(fēng)險；參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作，推動金融創(chuàng)新和沿邊金融綜合改革。
13、承辦云縣人民政府交辦的其他事項。
（二）機構(gòu)設(shè)置情況
編制2019年部門預(yù)算時，云縣財政局機關(guān)內(nèi)設(shè)17個不定格機構(gòu)，即：辦公室、綜合股（農(nóng)村綜合改革辦公室）、法制稅政股、預(yù)算股、國庫股、行政政法教科文股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、社會保障股、企業(yè)股、涉外金融股、會計股（會計管理局）、監(jiān)督檢查股、農(nóng)業(yè)股、政府采購管理股、云縣非稅收入征收管理局、云縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室；云縣財政局下屬不定格事業(yè)單位1個，即云縣社會保險基金管理中心。
（三）重點工作概述
2019年的財政工作的總體要求是：以黨的十九大精神為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話和考察云南重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實省、市、縣相關(guān)會議精神，繼續(xù)鞏固群眾路線、“三嚴(yán)三實”、“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育成果及脫貧攻堅成果。圍繞縣委、縣政府的重點工作和上級財政部門下達(dá)的各項目標(biāo)任務(wù)，積極落實財政政策，大力支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，強化稅收征管，實現(xiàn)財稅增收，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生；深化改革創(chuàng)新，完善預(yù)算管理和公開透明；加強財政科學(xué)化、精心化、信息化管理，提高財政管理績效；強化干部隊伍建設(shè)，著力提高財政干部綜合素質(zhì)。
1、加強財稅收入管理，確保收入穩(wěn)增長
一是強化稅收征管，確保應(yīng)收盡收。完善征管體系，細(xì)化增收措施，重點加強對年納稅額在10萬元以上重點納稅企業(yè)的監(jiān)管，定期召開財稅運行情況分析會，緊扣影響收支增減變化的因素，及時抓好財政收支預(yù)算執(zhí)行分析。二是強化非稅收入管理。挖掘增收潛力，調(diào)整非稅收入在一般公共預(yù)算收入中所占比重，努力提升財政收入質(zhì)量。
2、進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，夯實財力保障
一是全面落實縣級基本財力保障責(zé)任。牢固樹立過緊日子的思想，合理安排預(yù)算，優(yōu)先落實“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”支出，確保法定工資、政策性津補貼和各種補貼類民生資金按時足額發(fā)放；加大對“建檔立卡”、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員等4類人員和其他困難群體的幫扶力度，優(yōu)先保障教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等各項民生支出；嚴(yán)格執(zhí)行“約法三章”，堅持勤儉辦事，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，推動厲行節(jié)約反對浪費等制度有效落實；嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費，合理壓縮會議費、培訓(xùn)費等一般性支出；二是積極爭取上級財力性轉(zhuǎn)移支付。認(rèn)真分析研究財政政策，主動向省市財政部門匯報情況，爭取省、市給予更大的理解與支持，增加對我縣的財力性轉(zhuǎn)移支付補助，切實從根本上有效緩解縣鄉(xiāng)財政困難。
3、拓寬政府融資渠道，提升財政風(fēng)險防控能力
一是拓寬政府融資渠道。積極推廣運用PPP模式及政府購買服務(wù)制度，廣泛吸引社會資本參與提供公共產(chǎn)品和服務(wù)；加強政府購買服務(wù)項目支出預(yù)算管理，推動購買主體建立健全政府購買服務(wù)績效評價機制；二是提升財政風(fēng)險防控能力。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》，加強政府債務(wù)管理，按照優(yōu)先置換到期、逾期、短期、高息債務(wù)的原則做好債務(wù)置換工作，抓好地方政府債券項目的篩選和儲備，提升債券資金使用效益；做好債務(wù)風(fēng)險評估、實時預(yù)警和應(yīng)急處置工作。
4、推進(jìn)財稅體制改革，夯實財政工作基礎(chǔ)
一是繼續(xù)抓好三年中期規(guī)劃工作。按照中央、省、市部署，抓實三年中期財政規(guī)劃管理，著力提高預(yù)算編制的前瞻性和年度預(yù)算的準(zhǔn)確性、可行性；積極推進(jìn)地方財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，密切關(guān)注并配合落實稅收制度改革和收入劃分改革；二是做好政府預(yù)算支出經(jīng)濟分類科目改革工作。為了更好地貫徹落實預(yù)算法，實施全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度，自2018年以來財政部正式實施支出經(jīng)濟分類科目改革，涉及到預(yù)算編制、批復(fù)、執(zhí)行、決算及公開等各個環(huán)節(jié)，關(guān)系到人大、政府、財政、部門（單位）等各個方面，財政部門將按照有關(guān)改革要求，將政府預(yù)算經(jīng)濟分類作為部門經(jīng)費來源和申請款項的控制科目；三是完成全縣預(yù)算部門國庫集中支付電子化改革工作。根據(jù)全市統(tǒng)一部署完成縣級國庫集中支付電子化改革，實現(xiàn)財政資金額度下達(dá)、撥付、清算以及預(yù)算單位支付等管理和使用的電子化管理，全面推進(jìn)財政身份認(rèn)證及權(quán)限管理系統(tǒng)建設(shè)與應(yīng)用；四是做好財政存量資金管理工作。抓好財政存量資金統(tǒng)籌管理，對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用，探索建立財政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機制，對當(dāng)年末財政存量資金規(guī)模較大的部門，測算壓縮下一年財政預(yù)算規(guī)模。
5、推動監(jiān)管體系建設(shè)，構(gòu)建法治透明財政
將財政監(jiān)督融入財政管理全過程，加大對重大財稅政策和制度執(zhí)行、重大財稅改革實施和重大財政資金使用情況的監(jiān)督檢查力度；加快內(nèi)控制度體系建設(shè)，推動建立預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財政運行機制；完善績效評價機制，加快績效標(biāo)準(zhǔn)體系和績效評價指標(biāo)建設(shè)，強化績效評價結(jié)果在預(yù)算資金分配中的應(yīng)用；進(jìn)一步細(xì)化政府預(yù)決算和“三公”經(jīng)費公開內(nèi)容，擴大公開范圍，規(guī)范公開方式、完善公開機制，提高預(yù)算透明度，廣泛接受社會監(jiān)督。
6、加強財政監(jiān)督檢查，規(guī)范財政運行秩序
一是進(jìn)一步完善財政監(jiān)督體系，健全財政監(jiān)督機制。加強對收入征收部門、執(zhí)法部門、金融機構(gòu)的監(jiān)督，逐步健全企業(yè)財務(wù)監(jiān)督社會化體系；加強預(yù)算資金使用的監(jiān)督，建立財政部門、主管部門、資金使用單位、審計部門相互制約的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系；二是要認(rèn)真貫徹《中華人民共和國會計法》，完善會計制度，加強會計基礎(chǔ)工作，提高會計信息質(zhì)量，嚴(yán)厲打擊假憑證、假帳、假審計等違法行為；三是要建立追蹤問效和反饋機制；四是進(jìn)一步加強財政內(nèi)部監(jiān)督。在內(nèi)部形成預(yù)算編制、執(zhí)行相分離、寓監(jiān)督于預(yù)算管理全過程的預(yù)算運行機制，從制度上保證內(nèi)部監(jiān)督檢查的經(jīng)常化、規(guī)范化、提高財政管理水平和加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。
7、以基層建設(shè)為重點，著力提升黨組織建設(shè)
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，圍繞習(xí)近平總書記關(guān)于黨的建設(shè)和組織工作的重要思想，把黨內(nèi)政治生活嚴(yán)肅起來、把民主集中制認(rèn)真貫徹執(zhí)行起來、把理論武裝強化起來，確保全縣各級黨組織和黨員干部在思想上政治上行動上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。繼續(xù)完善黨支部規(guī)范化達(dá)標(biāo)創(chuàng)建，認(rèn)真落實“三會一課”、民主生活會、領(lǐng)導(dǎo)干部雙重組織生活、民主評議黨員、談心談話等制度，開展批評和自我批評，加強經(jīng)常性教育、管理、監(jiān)督，健全完善制度規(guī)范。
二、預(yù)算單位基本情況
我部門編制2019年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全供給單位1個；部分供給單位0個；特殊供給單位0個；自收自支單位0個。財政全供給單位中行政單位1個；參公管理事業(yè)單位0個；非參公管理事業(yè)單位0個。截至2018年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：
在職人員編制43人，其中：行政編制29人，事業(yè)編制14人。在職實有51人，其中： 財政全供養(yǎng) 51人，財政部分供養(yǎng)0人，非財政供養(yǎng)0人。
離退休人員 15人，其中： 離休 0人，退休15人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財務(wù)收入情況
2019年部門財務(wù)總收入1613.16萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款1613.16萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元。
（二）財政撥款收入情況
2019年部門財政撥款收入1613.16萬元，其中:本年收入1613.16萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款1613.16萬元（本級財力1613.16萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，財政專戶管理的收入0萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用成本補償0萬元），政府性基金預(yù)算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款0萬元。
四、預(yù)算單位支出情況
2019年部門預(yù)算總支出 1613.16萬元。財政撥款安排支出 1613.16萬元，其中，基本支出832.67萬元，項目支出780.49萬元。
財政撥款安排支出按功能科目分類情況
、一般公共服務(wù)支出1187.95萬元（其中：行政運行627.46萬元、信息化建設(shè)90萬元、 其他財政事務(wù)支出274萬元、其他一般公共服務(wù)支出196.49萬元）主要用于工資發(fā)放及保證運轉(zhuǎn)公用支出、維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財政軟件、財政支農(nóng)政策及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部培訓(xùn)支出、組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費支出、對通過會計職稱考試人員進(jìn)行表彰支出、云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款2019年占用費支出。
2、社會保障和就業(yè)支出113.28萬元（其中：歸口管理的行政單位離退休33.98萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出77.90萬元；死亡撫恤1.4萬元）主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出、退休人員原渠道支付部分支出及遺屬補助支出。
3、衛(wèi)生健康支出45.19萬元（其中：行政單位醫(yī)療43.35萬元；其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1.84萬元），主要用于繳納行政單位基本醫(yī)療及大病保險。
4、住房保障支出46.74萬元（其中：住房公積金46.74萬元），主要用于繳納職工住房公積金。
5、農(nóng)林水支出20萬元（其中：對村級一事一議的補助20萬元），主要用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級一事一議項目配套工作工經(jīng)費。
6、金融支出200萬元（其中：其他金融支出200萬元）主要用于碧水源項目合作誠意金。
（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況
2019年財政撥款安排支出 1613.16萬元(其中：基本支出832.67萬元，項目支出780.49萬元)
基本支出832.67萬元，分別是工資福利支出735.78萬元，商品和服務(wù)支出61.5萬元，對個人和家庭的補助35.39萬元。
1、工資福利支出735.79萬元，其中：基本工資174.43萬元、津貼補貼230.81萬元、獎金12.91萬元、績效工資142.25萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出77.9萬元、其他社會保障繳費支出7.4萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費43.35萬元、住房公積金46.74萬元。
2、商品和服務(wù)支出61.5萬元，其中:辦公費15.6萬元、培訓(xùn)費2.62萬元、工會費5.64萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費2萬元、其他交通費用35.64萬元。
3、對個人和家庭的補助35.38萬元，其中:退休費33.98萬元、撫恤金1.4萬元。
項目支出780.49萬元，分別是：商品和服務(wù)支出755.89萬元、對個人和家庭的補助4萬元、資本性支出20.6萬元。
1、商品和服務(wù)支出755.89萬元，其中：辦公費324萬元、手續(xù)費196.49萬元、水費1萬元、電費1萬元、郵電費18萬元、物業(yè)管理費5萬元、差旅費30萬元、維修（護(hù)）費90萬元、會議費5.5萬元、培訓(xùn)費15.2萬元、公務(wù)接待費12.2萬元、勞務(wù)費30萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費10萬元、其他商品和服務(wù)支出17.5萬元。
對個人和家庭補助4萬元，其中：獎勵金4萬元。
3、資本性支出20.6萬元，其中：設(shè)備購置費20.6萬元。2019年無省對下專項轉(zhuǎn)移支付項目。
五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
（一）列入市對下專項轉(zhuǎn)移支付項目清單項目情況
2019年無市對下專項轉(zhuǎn)移支付項目。
（二）與中央配套事項
2019年無中央配套事項項目。
（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項
2019年無既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項。
六、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目1個，采購預(yù)算資金20.6萬元。
七、預(yù)算收支增減變化情況說明
（一） “三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
云縣財政局2019年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計36萬元，其中，因公出國（境）費支出 0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出 22萬元（其中，公務(wù)用車購置支出0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費支出 22萬元），公務(wù)接待費支出14萬元。2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少0萬元，2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算與2018年預(yù)算數(shù)持平。
1、因公出國（境）費
云縣財政局無因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算。
2、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費
公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少0萬元，主要原因是：2019年公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)與2018年預(yù)算數(shù)持平。
3、公務(wù)接待費
公務(wù)接待經(jīng)費預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少0萬元，主要原因是：2019年公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)與2018年預(yù)算數(shù)持平。
（二）基本支出預(yù)算增減變化情況及原因說明
2019年基本支出預(yù)算數(shù)832.67萬元，比2018年基本支出預(yù)算數(shù)911.97萬元，減少79.3萬元，減少8.7%，其中：
工資福利支出預(yù)算數(shù)735.79萬元，較上年減少81.27萬元，減少9.95%；主要原因是人員減少。
商品和服務(wù)支出預(yù)算數(shù)61.5萬元，較上年減少5.45萬元，減少8.14%，主要原因是人員減少其他交通費用（公務(wù)交通補貼）減少。
對個人和家庭的補助預(yù)算數(shù)35.38萬元，較上年增加7.42萬元，增加26.54%，主要原因是退休人員增加。
（三）項目支出預(yù)算增減變化情況及原因說明
2019年項目支出預(yù)算數(shù)780.49萬元，比2018年預(yù)算增加780.49萬元，增加100%，其主要原因是財政軟件維護(hù)費、財政支農(nóng)政策及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部培訓(xùn)支出、組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費支出、對通過會計職稱考試人員進(jìn)行表彰支出、云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款2019年占用費支出、碧水源項目合作誠意金等項目支出預(yù)算增加， 2018年無縣級項目支出預(yù)算。
八、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1、一般公共預(yù)算收入：一般公共預(yù)算收入是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政性收費、罰沒收入、專項收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
2、一般公共預(yù)算支出：一般公共預(yù)算支出是指通過一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、國土資源氣象等事物、住房保障支出等。
3、三公經(jīng)費：三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費、公務(wù)接待費用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
4、政府采購：是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排
2019年預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費61.5萬元，其中:辦公費15.6萬元、培訓(xùn)費2.62萬元、工會費5.64萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費2萬元、其他交通費用35.64萬元（公務(wù)交通補貼），較上年減少8.14%，主要原因是人員減少。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
鑒于截至2019年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2019年決算編制后才能統(tǒng)計匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2019年度部門決算時一并公開部門截至2019年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況。
（四）本部門預(yù)算績效情況說明
本部門預(yù)算績效管理嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，與預(yù)算管理緊密結(jié)合，實施事前編制績效目標(biāo)、事中績效跟蹤、事后結(jié)果運用全過程管理。在編制2019年部門預(yù)算時按規(guī)定編制本部門整體支出績效目標(biāo)、項目支出績效目標(biāo)，內(nèi)容全面、完整。績效目標(biāo)的設(shè)定符合省、市有關(guān)政策，與本部門的職能、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相關(guān)，績效目標(biāo)的設(shè)定經(jīng)過單位內(nèi)部預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組討論測算，并依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定相關(guān)聯(lián)的充分細(xì)化、量化的績效指標(biāo)。下一步，我單位將繼續(xù)鞏固績效評價工作取得的成果，進(jìn)一步擴大績效預(yù)算評價的范圍，做好預(yù)算績效管理工作，建立健全貫穿預(yù)算績效管理全過程的績效管理機制，加大預(yù)算績效評價結(jié)果的應(yīng)用，切實提高預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，提高財政資金使用效益。
(五)部門“三公”經(jīng)費情況說明
云縣財政局2019年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計36萬元，其中，因公出國（境）費支出 0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出 22萬元（其中，公務(wù)用車購置支出0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費支出 22萬元），公務(wù)接待費支出14萬元。2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少0萬元，2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算與2018年預(yù)算數(shù)持平。
1、因公出國（境）費
云縣財政局無因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算。
2、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費
公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少0萬元，主要原因是：2019年公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)與2018年預(yù)算數(shù)持平。
3、公務(wù)接待費
公務(wù)接待經(jīng)費預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少0萬元，主要原因是：2019年公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)與2018年預(yù)算數(shù)持平。
云縣財政局2019年部門預(yù)算公開情況表20190321035213411.xlsx
監(jiān)督索引號53092200631900111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號