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監(jiān)督索引號(hào)53092200631901000

云縣財(cái)政局2017年度部門(mén)決算公開(kāi)情況說(shuō)明

目 錄

第一部分 部門(mén)概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分 2017年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部門(mén) 2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

五、政府性基金財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

六、財(cái)政專戶管理資金財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

七、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第一部分 部門(mén)概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市、縣有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，切實(shí)履行財(cái)稅調(diào)控職責(zé)，分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議,擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃并組織實(shí)施，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制,創(chuàng)新政府投融資管理，推廣運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作模式（PPP），利用財(cái)政資金撬動(dòng)社會(huì)資本投入,實(shí)施全口徑預(yù)算，統(tǒng)籌編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社保基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，將政府收支全部納入預(yù)算管理,加強(qiáng)對(duì)各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政的指導(dǎo)、監(jiān)督和培訓(xùn)工作，合理調(diào)度資金，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行,管理和指導(dǎo)財(cái)源建設(shè)工作。

2、承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收入、支出管理和監(jiān)督工作,負(fù)責(zé)編制全縣和縣本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行,受縣人民政府委托，向縣人大報(bào)告全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算,承擔(dān)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作,負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算,負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)，擬訂地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),管理國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款及償還工作,實(shí)施全面績(jī)效管理，負(fù)責(zé)制定財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)、財(cái)政投資評(píng)審有關(guān)制度和辦法，建立和完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，組織開(kāi)展縣級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)和財(cái)政投資評(píng)審工作。

3、研究制定和組織實(shí)施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政政策,制定和監(jiān)督執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理的規(guī)章制度,負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案,制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的規(guī)定和辦法，監(jiān)繳縣本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益,貫徹實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度,參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

4、擬訂政府非稅收入征收管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)和其他非稅收入,負(fù)責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作,管理財(cái)政票據(jù),管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金,牽頭制定國(guó)有土地等國(guó)有資源收入政策,參與國(guó)有土地等國(guó)有資源使用政策的研究和改革,參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。

5、管理縣級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出,擬訂和執(zhí)行社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度,組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金（基金）使用的財(cái)政監(jiān)督,負(fù)責(zé)審核編制市級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案,負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案。

6、根據(jù)縣政府授權(quán)，參與地方稅收政策調(diào)整，統(tǒng)籌管理稅收優(yōu)惠政策,根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，擬訂財(cái)政稅收收入計(jì)劃，并組織實(shí)施、管理和監(jiān)督,負(fù)責(zé)實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度，承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理有關(guān)工作，開(kāi)展縣本級(jí)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理,管理行政機(jī)關(guān)和財(cái)政供給經(jīng)費(fèi)的事業(yè)單位銀行開(kāi)戶,統(tǒng)一管理財(cái)政專戶,擬訂政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)管理制度，建立健全政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)機(jī)制,擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策，指導(dǎo)政府采購(gòu)工作。

7、負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按照規(guī)定管理縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn),負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

8、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級(jí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款,參與擬訂縣級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策,制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理具體實(shí)施辦法,負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作,負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的勘測(cè)、設(shè)計(jì)、評(píng)估論證，監(jiān)督、檢查項(xiàng)目的執(zhí)行情況，組織項(xiàng)目驗(yàn)收及已建項(xiàng)目工程的管護(hù)工作,負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金的分配、使用和管理,承擔(dān)農(nóng)村綜合改革管理工作。

9、依法管理全縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為,組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，按規(guī)定管理和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)及相關(guān)工作,負(fù)責(zé)指導(dǎo)全縣財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)和財(cái)政政策宣傳工作,負(fù)責(zé)制定財(cái)政科學(xué)研究計(jì)劃和財(cái)政教育規(guī)劃并組織實(shí)施,負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳工作,制定財(cái)政信息化建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施。

10、依法監(jiān)督檢查全縣貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅法規(guī)、政策的情況，推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，構(gòu)建貫穿事前事中事后全過(guò)程的財(cái)政監(jiān)督體系，反映全縣財(cái)政管理中的重大問(wèn)題,提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議，依法處理財(cái)政違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。

11、根據(jù)云縣人民政府授權(quán)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)履行出資人職責(zé)，監(jiān)管市屬企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn),承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任,指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國(guó)家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整,通過(guò)法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行建議任免或考核,并根據(jù)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行獎(jiǎng)懲，建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)和約束制度,按照有關(guān)規(guī)定，代表云縣人民政府向所監(jiān)管企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作,負(fù)責(zé)組織所監(jiān)管企業(yè)上交國(guó)有資本收益，參與制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算有關(guān)管理制度和辦法，按照有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算編制和執(zhí)行等工作,按照出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實(shí)國(guó)家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作,負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，起草國(guó)有資產(chǎn)管理的地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案，制定有關(guān)制度、措施，依法對(duì)全縣國(guó)有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

12、貫徹執(zhí)行金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章，匯總分析金融形勢(shì)和云縣金融運(yùn)行情況，協(xié)調(diào)擬訂云縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動(dòng)信用體系建設(shè)、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的建議。負(fù)責(zé)建立全縣金融工作溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，協(xié)調(diào)配合駐云縣金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)開(kāi)展工作，聯(lián)系駐云縣金融機(jī)構(gòu)推動(dòng)政銀合作,負(fù)責(zé)金融保障任務(wù)落實(shí)、考核評(píng)價(jià)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供金融服務(wù)和支持,負(fù)責(zé)推進(jìn)資本市場(chǎng)的發(fā)展工作，做好審核申報(bào)和協(xié)調(diào)監(jiān)管工作,負(fù)責(zé)引進(jìn)金融機(jī)構(gòu)到云縣設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，不斷完善金融服務(wù)體系,配合協(xié)調(diào)地方性金融穩(wěn)定工作，防范化解區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn),參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作，推動(dòng)金融創(chuàng)新和沿邊金融綜合改革。

13、承辦云縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2017年，全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)嚴(yán)峻復(fù)雜，稅收增收乏力，剛性支出迅猛，財(cái)政收支矛盾異常尖銳。縣人民政府及其財(cái)政部門(mén)迎難而上、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、積極作為，全縣財(cái)政收支穩(wěn)中有進(jìn)、難中有好。

1、深化財(cái)稅體制改革，不斷提升財(cái)政管理水平

一是強(qiáng)化組織收入工作。二是推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用改革。三是強(qiáng)化預(yù)算支出管理。四是完善縣級(jí)基本財(cái)力保障制度。五是規(guī)范政府債務(wù)管理。六是創(chuàng)新財(cái)政投資融資方式。 七是打造“陽(yáng)光透明”財(cái)政。

2、著力保障和改善民生，持續(xù)提升民生福祉

2017年全縣用于保障和改善民生支出257045萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出86.5%，同比增長(zhǎng)1.56%。一是推進(jìn)教育事業(yè)改革發(fā)展。 二是完善社會(huì)保障體系。三是推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，四是促進(jìn)文化體育事業(yè)發(fā)展。五是支持住房保障體系建設(shè)。

3、支持“三農(nóng)”發(fā)展，打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)

一是及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策,提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性。二是全面改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。三是夯實(shí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收。四是落實(shí)財(cái)政扶貧政策和資金，助力脫貧攻堅(jiān)。

4、切實(shí)保障“三保”支出，全面落實(shí)工資改革政策

一是嚴(yán)格控制行政成本。二是切實(shí)保障基本支出。三是全面實(shí)施機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。

5、加強(qiáng)財(cái)政自身建設(shè)，提升財(cái)政管理服務(wù)水平

一是深入學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)、準(zhǔn)確把握黨的十九大精神。 二是深入推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)。三是進(jìn)一步強(qiáng)化基層財(cái)政服務(wù)職能。 四是認(rèn)真辦理人大代表意見(jiàn)建議和政協(xié)委員提案。五是持續(xù)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)。

6、“兩個(gè)責(zé)任”落實(shí)有力，脫貧攻堅(jiān)工作扎實(shí)推進(jìn)

一是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、認(rèn)真落實(shí)黨組主體責(zé)任和紀(jì)檢監(jiān)督責(zé)任，不斷增強(qiáng)財(cái)政干部拒腐防變的能力。二是堅(jiān)持深化改革和創(chuàng)新體制，建立健全拒腐防變教育長(zhǎng)效機(jī)制、反腐倡廉制度機(jī)制、權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制、扎實(shí)推進(jìn)教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)。三是抓實(shí)脫貧攻堅(jiān)掛鉤村各項(xiàng)，主要掛鉤大朝山西鎮(zhèn)菖蒲塘、坡頭、邦旭村3個(gè)行政村10個(gè)自然村86戶（含2017年新增29戶）建檔立卡貧困戶各項(xiàng)工作，派出幫扶干部44人，其中：菖蒲塘村69戶，坡頭村12戶，邦旭村5戶。

7、財(cái)政監(jiān)督檢查工作有序開(kāi)展

一是進(jìn)一步建立和完善了財(cái)政監(jiān)督檢查制度，促進(jìn)檢查工作制度化、常態(tài)化和規(guī)范化。二是嚴(yán)格按照資金管理使用辦法，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的事前、事中和事后的跟蹤檢查，促進(jìn)資金安全、高效運(yùn)行。三是做好財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，促進(jìn)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)運(yùn)用。四是加強(qiáng)對(duì)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等財(cái)經(jīng)紀(jì)律法規(guī)執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

一年來(lái)，全縣財(cái)政運(yùn)行在極其艱難的情況下穩(wěn)步推進(jìn)，支持發(fā)展保障有力、民生投入持續(xù)加大、改革創(chuàng)新深入推進(jìn)，財(cái)政監(jiān)督不斷加強(qiáng)。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政改革發(fā)展中仍面臨不少困難和問(wèn)題。一是財(cái)政收入增長(zhǎng)難。電力增值稅退稅、“營(yíng)改增”結(jié)構(gòu)性減稅等稅收優(yōu)惠政策對(duì)我縣減收效應(yīng)不斷放大，全年收入增長(zhǎng)維持低位運(yùn)行、實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難，稅收增收基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入主要依靠非稅收入拉動(dòng)，非稅收入占比過(guò)高。二是剛性支出增長(zhǎng)迅猛。“五網(wǎng)”建設(shè)、脫貧攻堅(jiān)、保民生以及收入分配制度改革等支出需求增加較快，收支矛盾異常突出，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出需求巨大，國(guó)庫(kù)資金嚴(yán)重短缺，全年預(yù)算平衡更為困難。三是財(cái)政支出責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)聚集。政府性債券資金、政府投資基金、PPP項(xiàng)目以及政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等融金還本付息資金需求巨大，地方可用財(cái)力嚴(yán)重不足，進(jìn)一步加劇了財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的積聚。四是依法理財(cái)約束機(jī)制需進(jìn)一步加強(qiáng)完善。財(cái)政資金使用規(guī)范性、安全性、有效性有待進(jìn)一步提高。對(duì)于這些問(wèn)題，我們必須高度重視，采取有力措施，認(rèn)真解決。

二、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成

納入云縣財(cái)政局部門(mén)2017年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，即云縣財(cái)政局。

（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況

云縣財(cái)政局部門(mén)2017年末實(shí)有人員編制43人。其中：行政編制29人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制14人；在職在編實(shí)有行政人員44人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員12人。

離退休人員12人。其中：離休0人，退休12人。

實(shí)有車(chē)輛編制1輛，在編實(shí)有車(chē)輛1輛。

第二部分 2017年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

云縣財(cái)政局2017年度收入合計(jì)1244.22萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入1228.01萬(wàn)元，占總收入的98.7%；其他收入16.21萬(wàn)元，占總收入的1.3%。與上年對(duì)比收入增加96.65萬(wàn)元，主要原因一是人員增加（新招收錄用人員及調(diào)入人員）及人員工資增加，二是會(huì)計(jì)管理局賬務(wù)并入財(cái)政局增加支出。

二、支出決算情況說(shuō)明

云縣財(cái)政局2017年度支出合計(jì)1437.95萬(wàn)元。其中：基本支出850.51萬(wàn)元，占總支出的59.15％；項(xiàng)目支出587.44萬(wàn)元，占總支出的40.85％；基本支出比2016年增加342.25萬(wàn)元，主要原因一是人員增加（新招收錄用人員及調(diào)入人員）及人員工資增加，二是會(huì)計(jì)管理局賬務(wù)并入財(cái)政局增加支出；項(xiàng)目支出比2016年減少261.17萬(wàn)元，其主要原因是用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)西部政權(quán)建設(shè)支出及全縣國(guó)有資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)服務(wù)費(fèi)等項(xiàng)目支出減少。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障云縣財(cái)政局機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出850.51萬(wàn)元。與上年對(duì)比增加342.25萬(wàn)元，主要原因一是人員增加（新招收錄用人員及調(diào)入人員）及人員工資增加，二是會(huì)計(jì)管理局賬務(wù)并入財(cái)政局增加支出。其中基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出715.64萬(wàn)元，占基本支出的84.14％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)支出64.84萬(wàn)元，占基本支出7.63％；退休人員支出、職工住房公積金等對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助支出70.03萬(wàn)元，占基本支出的 8.23%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2017年度用于保障云縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出587.44萬(wàn)元。與上年對(duì)比減少261.17萬(wàn)元，主要原因是用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)西部政權(quán)建設(shè)支出及全縣國(guó)有資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)服務(wù)費(fèi)等項(xiàng)目支出減少。2017年的項(xiàng)目支出主要內(nèi)容是：一是組織協(xié)調(diào)收入、農(nóng)村綜合改革等支出；二是幫助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)西部政權(quán)建設(shè)支出。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

云縣財(cái)政局2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1254.15萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的87.22%。與上年對(duì)比增加97.21萬(wàn)元,主要原因一是人員增加（新招收錄用人員及調(diào)入人員）及人員工資增加，二是會(huì)計(jì)管理局賬務(wù)并入財(cái)政局增加支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出961.04萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的76.63%。包括行政運(yùn)行支出669.80萬(wàn)元，為行政單位基本支出；一般行政管理事務(wù)支出1萬(wàn)元，主要用于會(huì)計(jì)管理 工作相關(guān)支出；信息化建設(shè)支出 20萬(wàn)元，主要用于全縣財(cái)政一體化、BS票據(jù)管理系統(tǒng)等軟件維護(hù)支出；其他財(cái)政事務(wù)支出173.7萬(wàn)元，主要用于組織協(xié)調(diào)收入、農(nóng)村綜合改革及幫助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出；其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出81.54.萬(wàn)元，主要用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)西部政權(quán)建設(shè)支出；其他一般公共服務(wù)支出15萬(wàn)元，主要用于重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)。

2. 社會(huì)保障和就業(yè)支出96.97萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的 7.73 %，包括歸口管理的行政單位離退休支出 17.98萬(wàn)元,為退休人員原渠道部分工資支出； 死亡撫恤1.4萬(wàn)元，為遺屬補(bǔ)助支出； 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出77.59萬(wàn)元，為單位部分基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

3. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 33.16萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的 2.65%，為行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出；

4. 住房保障支出50.58萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的 4.03%，為住房公積金支出。

5、農(nóng)林水支出112.4萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的 8.96%，包括 其他扶貧支出24.58萬(wàn)元，為扶貧資金項(xiàng)目管理費(fèi)； 其他農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)支出36萬(wàn)元，為農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)縣級(jí)配套及項(xiàng)目規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)；對(duì)村級(jí)一事一議的補(bǔ)助支出28萬(wàn)元，為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)一事一議項(xiàng)目配套工作經(jīng)費(fèi)；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息23.82萬(wàn)元，為小額擔(dān)保貸款管理工作省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

云縣財(cái)政局2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為36萬(wàn)元，支出決算為17.5萬(wàn)元，完成預(yù)算的48.61%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為5.52萬(wàn)元，完成預(yù)算的25.09%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為11.98萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.57%；2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車(chē)維修費(fèi)用、車(chē)油費(fèi)得到有效的控制。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2016年減少2.28萬(wàn)元下降11.53%。其中;公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少2.03萬(wàn)元，下降26.89%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.25萬(wàn)元，下降2.04%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算減少的原因是公務(wù)用車(chē)維修費(fèi)用、車(chē)油費(fèi)得到有效的控制。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，占 %；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.52萬(wàn)元，占31.54%；公務(wù)接待費(fèi)支出11.98萬(wàn)元，占68.46%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元。

2017年云縣財(cái)政局無(wú)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)。

2. 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.52萬(wàn)元。其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)支出5.52萬(wàn)元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為1輛。主要用于保障日常辦公所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等 。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出11.98萬(wàn)元。其中：國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出11.98萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待156批次（其中：外事接待0批次），接待人次1036人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省、市級(jí)部門(mén)檢查驗(yàn)收各項(xiàng)工作以及基層財(cái)政所往來(lái)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的費(fèi)用 支出。國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0萬(wàn)元。

五、政府性基金財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

（一）政府性基金財(cái)政撥款支出決算總體情況

云縣財(cái)政局2017年度政府性基金財(cái)政撥款支出113.78萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的7.91%。與上年對(duì)比減少61.05萬(wàn)元,主要原因是其他大中型水水庫(kù)區(qū)基金支出減少。

（二）政府性基金財(cái)政撥款支出決算具體情況

1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出6萬(wàn)元，占政府性基金財(cái)政撥款總支出的5.27%，為農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出，主要用于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目縣級(jí)配套支出。

2、農(nóng)林水支出107.78萬(wàn)元，占政府性基金財(cái)政撥款總支出的94.73%，為其他大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金支出，主要用于日常公用支出及幫助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。

六、財(cái)政專戶管理資金財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

2017年本單位未發(fā)生財(cái)政專戶管理資金收支，所以附表08表無(wú)數(shù)據(jù)。

七、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

云縣財(cái)政局2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出64.84萬(wàn)元，與上年對(duì)比增加21.55萬(wàn)元,主要原因是其他交通費(fèi)用增加。部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于保障機(jī)關(guān)日常辦公運(yùn)轉(zhuǎn)的辦公費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)等各項(xiàng)支出。

（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，云縣財(cái)政局資產(chǎn)總額623.6萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)317.56萬(wàn)元，固定資產(chǎn)293.81萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)12.23萬(wàn)元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少83.14萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)減少20.15萬(wàn)元；流動(dòng)資產(chǎn)減少59.13萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)減少3.86萬(wàn)元；出租國(guó)有資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入2萬(wàn)元，全額上繳國(guó)庫(kù)。

(三)政府采購(gòu)支出情況

2017年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額228.67萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出23.86萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出197.55萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出7.26萬(wàn)元。

(四) 績(jī)效自評(píng)信息情況

1、提升財(cái)政服務(wù)水平。優(yōu)化工作流程，簡(jiǎn)化審批程序，打造“零障礙、低成本、高效率”的便民服務(wù)平臺(tái)，提高服務(wù)群眾質(zhì)量；推廣應(yīng)用“一卡通”等便民措施，提升服務(wù)群眾效率；規(guī)范補(bǔ)貼補(bǔ)助類(lèi)資金公開(kāi)公示制度，推進(jìn)財(cái)政政策資金公開(kāi)透明。認(rèn)真辦理人大代表意見(jiàn)建議和政協(xié)委員提案。2017年縣財(cái)政局承辦縣第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議代表建議2件，縣第九屆政協(xié)委員會(huì)第一次會(huì)議提案2件，均已按時(shí)辦理完畢，辦結(jié)率100%，面商率100%，滿意率100%。

2、有效運(yùn)行預(yù)算管理系統(tǒng)。目前財(cái)政管理一體化建設(shè)做到100%全覆蓋，部門(mén)預(yù)算、指標(biāo)管理、集中支付、工資統(tǒng)發(fā)、資金管理系統(tǒng)納入一體化平臺(tái)管理。

3、構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)安全體系。認(rèn)真做好機(jī)房?jī)?nèi)各設(shè)備、操作系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)的安全維護(hù)和管理工作，制定財(cái)政局信息網(wǎng)絡(luò)安全管理規(guī)章制度，嚴(yán)格遵循“內(nèi)外網(wǎng)物理隔離”的原則。進(jìn)一步檢查完善服務(wù)器和終端設(shè)備的安全設(shè)置，做到每臺(tái)服務(wù)器和終端用戶都安裝殺毒軟件，并及時(shí)升級(jí)更新，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。

（五）其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

云縣財(cái)政局2017年度政府采購(gòu)支出中含云縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室采購(gòu)支出（云縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室隸屬于云縣人民政府設(shè)云縣財(cái)政局職能機(jī)構(gòu)，工程類(lèi)、服務(wù)類(lèi)采購(gòu)支出主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)等）

（六）相關(guān)口徑說(shuō)明

1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。

3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第四部分 名詞解釋

本單位2017年部門(mén)決算公開(kāi)說(shuō)明未使用專用名詞，所以無(wú)名詞解釋。

附件：云縣財(cái)政局部門(mén)決算公開(kāi)表

云縣財(cái)政局

2018年10月22日

監(jiān)督索引號(hào)53092200631901111