云縣第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議文件（二）
關(guān)于云縣2018年1至11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）
的報(bào)告
——2018年12月29日在云縣第十六屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議上
云縣財(cái)政局局長 廖世榮
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，我向縣人大常委會(huì)報(bào)告2018年1—11月地方財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況和2018年地方財(cái)政預(yù)算收支調(diào)整情況，請予審議。
一、2018年1—11月份地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣上下深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，財(cái)稅工作認(rèn)真落實(shí)中央、省市的決策部署，狠抓財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量，著力支持打好精準(zhǔn)脫貧、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，以保工資發(fā)放為重點(diǎn)，全力服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1至11月，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成43804萬元，為年初預(yù)算的85.89%，增長2.04%。其中，稅收收入25808萬元，增長62.15%；非稅收入17996萬元，下降34.24%。
1至11月，全縣地方一般公共預(yù)算支出完成239956萬元，為年初預(yù)算的73.38%，下降13.64%。
1至11月，全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)三個(gè)特點(diǎn)：一是稅收收入保持較快增長。1至11月，全縣稅收收入同比增收9892萬元，增幅高于去年同期提高84.56個(gè)百分點(diǎn)；二是非稅收入持續(xù)下降。1至11月，全縣非稅收入同比減收9250萬元，收入質(zhì)量比去年同期提高21.84個(gè)百分；三是財(cái)政支出現(xiàn)負(fù)增長。1至11月，全縣地方一般公共預(yù)算支出下降13.64%，主要是由于今年上級(jí)專款到位率低、上年同期支出基數(shù)較高等因素影響所致。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1至11月，全縣政府性基金預(yù)算收入完成971萬元，為年初預(yù)算的22.58%，下降95.45 %，主要是由于國有土地出讓收入減少。
1至11月，全縣政府性基金預(yù)算支出完成1729萬元，為年初預(yù)算的43.23%，下降23.33%，主要是由于今年基金收入減少及上級(jí)專款到位率低等因素影響所致。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況
1至11月，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成70154萬元，為年初預(yù)算的82.34%，下降27.24%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入減收22458萬元，下降63.25%。
1至11月，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成64032萬元，為年初預(yù)算的85%，增長32.03%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出減支20090萬元，下降66.305%。
二、2018年1—11月份全縣財(cái)政主要工作
（一）對標(biāo)管理，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升
全縣財(cái)稅部門緊緊圍繞縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，以年初人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的收入增長為目標(biāo)，努力做到“抓大不放小”，既強(qiáng)化重點(diǎn)稅源監(jiān)控，又做好零星稅源的收入組織工作。按照預(yù)算法和省政府關(guān)于切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量要求，對財(cái)政收入“擠水分”，非稅收入增長空間將進(jìn)一步壓縮，1—11月份，稅收收入占財(cái)政收入比重達(dá)58.92%，比2017年同期提高21.84個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入質(zhì)量實(shí)現(xiàn)大幅提升。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，竭盡全力惠民生
1至11月，財(cái)政支出對民生投入208304萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)86.81%。一是保障重點(diǎn)支出進(jìn)度，進(jìn)一步做好涉及民生社保資金需求的測算，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌調(diào)度，確保工資改革、社保提標(biāo)等國家重大民生政策全面落實(shí)，防止因政策落實(shí)不到位而引發(fā)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)；二是積極盤活存量資金，對2015年及以前年度的結(jié)余資金全部收回，全面清理財(cái)政專戶、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)及往來賬務(wù)，加快盤活財(cái)政存量資金，盡快形成支出。
(三）統(tǒng)籌資金，全力保障脫貧攻堅(jiān)資金需求
按照縣委、縣政府舉全縣之力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)要求，縣財(cái)政采取統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和庫款調(diào)度優(yōu)先保障扶貧資金支出等措施，不斷增加財(cái)政資金對脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域的投入。一是嚴(yán)格按照《云縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)實(shí)施方案》和《云縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法（試行）》，將中央20項(xiàng)、省級(jí)21項(xiàng)、市縣財(cái)政涉農(nóng)資金納入統(tǒng)籌整合用于全縣脫貧攻堅(jiān)支出，做到“應(yīng)整盡整”，有效破解資金難題，確保項(xiàng)目、資金效益最大化；二是嚴(yán)格按照財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理辦法和財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法的規(guī)定，及時(shí)撥付和全力保障脫貧資金；三是經(jīng)常對財(cái)政涉農(nóng)資金整合精準(zhǔn)扶貧開展專項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查，加大扶貧資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)治理力度，徹底改變“錢等項(xiàng)目”的局面。1至11月，累計(jì)安排財(cái)政扶貧資金54707萬元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金18128萬元，各類涉農(nóng)整合資金32579萬元，為我縣脫貧攻堅(jiān)事業(yè)發(fā)展提供了必要的資金支持。
（四）接受監(jiān)督，依法理財(cái)
一是積極改進(jìn)預(yù)決算報(bào)告和預(yù)決算草案編報(bào)工作，積極配合做好年初預(yù)算、預(yù)算調(diào)整和決算的審查監(jiān)督，認(rèn)真做好人大代表建議辦理工作；二是做好政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革工作，將政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類作為部門經(jīng)費(fèi)來源和申請款項(xiàng)的控制科目，更好地貫徹落實(shí)預(yù)算法，實(shí)施全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度；三是提高預(yù)算績效管理水平，做好2018年度全縣扶貧項(xiàng)目資金績效目標(biāo)審核工作；四是全面落實(shí)政府債務(wù)限額管理，建立政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)測平臺(tái)和應(yīng)急處置機(jī)制，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作仍面臨著諸多不容回避的困難和問題：一是財(cái)政收入增長基礎(chǔ)薄弱，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)緩慢，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大尚需時(shí)日，部分實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營困難，財(cái)源建設(shè)仍然任重道遠(yuǎn)，當(dāng)前財(cái)政收入增幅還不能與經(jīng)濟(jì)增長完全匹配，收入較快增長的勢頭較難持續(xù)；二是縣鄉(xiāng)財(cái)政困難問題凸顯，剛性支出需求增長較快，“保工資”發(fā)放日趨艱難，“三保”財(cái)力缺口較大，國庫資金嚴(yán)重短缺，全年預(yù)算平衡更為困難；三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大；四是依法理財(cái)約束機(jī)制有待加強(qiáng)。這些財(cái)政工作的困難和問題都需要在今后的工作中認(rèn)真研究解決。
三、2018年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案
云縣第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)的2018年地方一般公共預(yù)算收入目標(biāo)51000萬元，比上年可比實(shí)績46330萬元增收4670萬元，增長10.08%；一般公共預(yù)算支出目標(biāo)327000萬元，比上年實(shí)績297160萬元增支29840萬元，增長10.04%。在預(yù)算執(zhí)行中，由于稅收、上級(jí)補(bǔ)助收入發(fā)生了變動(dòng)和年度內(nèi)政策性增資等不可預(yù)計(jì)支出的增加，使我縣2018年度財(cái)政收支較年初預(yù)算發(fā)生了較大的變動(dòng)，需對我縣財(cái)政預(yù)算收支作適當(dāng)調(diào)整，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，建議2018年度我縣財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整意見請示如下。
（一）全縣一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
1.全縣一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況
一般公共預(yù)算收入建議不作調(diào)整，確保完成年初預(yù)算51000萬元目標(biāo)，比2017年實(shí)績46330萬元增加4670萬元，增長10.08%。其中：稅務(wù)部門34180萬元，比2017年實(shí)績19257萬元增收14923萬元，增長77.49%；財(cái)政部門16820萬元，比2017年實(shí)績27073萬元減少10253萬元，下降37.87%。。
一般公共預(yù)算收入不調(diào)整主要考慮以下幾個(gè)因素：一是2018年我縣大朝山、漫灣兩大電站電力增值退稅抵稅基本結(jié)束，電力稅收恢復(fù)正常征收，同比有較大增量，但由于受大電電價(jià)下滑影響（國投大朝山水電有限公司2018年上網(wǎng)電價(jià) 0.16元/度，比去年0.21元/度減少0.05元/度，華能漫灣發(fā)電廠2018年上網(wǎng)電價(jià) 0.14元/度，比去年0.17元/度減少0.03元/度），電力增值稅預(yù)計(jì)比年初計(jì)劃19300萬元減少1726萬元；二是由于建筑行業(yè)稅收入庫達(dá)不到年初計(jì)劃預(yù)期、砂石料行業(yè)整治稅收入庫緩慢以及歷年拖欠的耕占稅、印花稅等由于企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難難以入庫等問題，特別是耕占稅以及土地出讓遺留欠稅需由政府安排財(cái)力解決，所以稅源增量空間不大；三是結(jié)合當(dāng)前我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，可確保完成年初預(yù)算51000萬元收入目標(biāo)。
2.全縣一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況
一般公共預(yù)算支出建議調(diào)整為240000萬元，調(diào)減年初目標(biāo)327000萬元87000萬元，比2017年實(shí)績297160萬元減支57160萬元，下降19.24%。
一般公共預(yù)算支出出現(xiàn)大幅下滑的主要原因有：一是上級(jí)補(bǔ)助減少。2018年上級(jí)對我縣各類補(bǔ)助資金預(yù)計(jì)同比減少31000萬元以上，其中：僅車輛購置稅用于農(nóng)村公路建設(shè)上級(jí)補(bǔ)助資金減少達(dá)23815萬元；二是調(diào)入資金減少。2018年可調(diào)入預(yù)算內(nèi)統(tǒng)籌安排的資金僅有800萬元，比上年減少24648萬元；三是新增債券資金減少。2018年上級(jí)轉(zhuǎn)貸我縣新增債券資金5300萬元，比上年減少4100萬元。
3.縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況
2018年我縣縣本級(jí)地方預(yù)算收入51000萬元，全年上級(jí)返還性和體制性補(bǔ)助收入64845萬元，調(diào)入資金800萬元，剔除上解支出8800萬元及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金354萬元后，縣本級(jí)可用財(cái)力為107491萬元，比年初預(yù)算減少36729萬元，縣本級(jí)可用財(cái)力減少的原因是年初預(yù)算調(diào)入資金39600萬元在預(yù)算執(zhí)行中僅能實(shí)現(xiàn)800萬元。
4.調(diào)整后全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況
地方一般公共預(yù)算收入51000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入192035萬元，調(diào)入資金800萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入22243萬元，收入合計(jì)266097萬元。一般公共預(yù)算支出240000萬元，上解市級(jí)支出8800萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金 354萬元，債券轉(zhuǎn)貸支出16943萬元，支出合計(jì)266097萬元，收支平衡。
5.政府債券資金預(yù)算支出調(diào)整情況
2018年上級(jí)安排我縣地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金22243萬元，其中：一般債券置換資金16943萬元，新增一般債券資金5300萬元。債券置換資金16943萬元用于化解轉(zhuǎn)貸臨滄市國資公司云縣2011年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目債務(wù)600萬元，化解云鳳一級(jí)公路第一合同段建設(shè)項(xiàng)目債務(wù)1910萬元，化解儲(chǔ)備糧食貸款450萬元，化解縣住建局存量債務(wù)3075萬元，化解云縣城市建設(shè)投資有限公司云縣2011年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目7760萬元，置換2018年6月到期債券本金2848萬元，償還2018年7月份到期債券本金300萬元。新增債券資金3700萬元撥付給臨滄市高速公路開發(fā)投資有限責(zé)任公司，1600萬元專項(xiàng)用于我縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)支出。
2018年臨滄市下達(dá)我縣債務(wù)限額為216654萬元。由于我縣政府性債務(wù)余額與市政府下達(dá)的債務(wù)上限持平，政府債務(wù)均未超過債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，根據(jù)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的有關(guān)規(guī)定，我縣在以后年度嚴(yán)禁新增政府性債務(wù)。
6.轉(zhuǎn)移支付資金、調(diào)入資金等資金安排使用情況
2018年上級(jí)財(cái)政部門補(bǔ)助云縣均衡性轉(zhuǎn)移支付資金34430萬元，按《云南省省對下均衡性轉(zhuǎn)移支付辦法》規(guī)定，我縣在安排上用于確保人員工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和上級(jí)要求縣級(jí)配套的民生支出。云縣縣級(jí)基本財(cái)力補(bǔ)助資金5934萬元，我們嚴(yán)格按《云南省省對下縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制辦法》規(guī)定的保障范圍,主要用于上級(jí)要求縣級(jí)配套的民生支出。專款切塊補(bǔ)助資金602萬元，主要用于保障三農(nóng)、教育、社會(huì)保障等社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出。
2018年建議從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和政府性基金收入等渠道調(diào)入資金800萬元，其中：國有土地出讓金收入600萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金200萬元，調(diào)入資金用于統(tǒng)籌平衡縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出。
（二）政府性基金收支預(yù)算調(diào)整情況
1.政府性基金收入預(yù)算調(diào)整情況
政府性基金收入建議由年初預(yù)算4300萬元調(diào)整為950萬元，調(diào)減3350萬元，比上年決算數(shù)17584萬元減收16634萬元，下降94.60%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入由年初預(yù)算目標(biāo)3632萬元調(diào)整為650萬元，調(diào)減2982萬元，比上年決算數(shù)17059萬元減收16409萬元，下降96.19%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入由年初預(yù)算目標(biāo)120萬元調(diào)整為70萬元，調(diào)減50萬元，比上年決算數(shù)132萬元減收62萬元，下降46.97%；政府性基金減收的主要原因是國土部門組織的國有土地出讓收入減少。
2.政府性基金支出預(yù)算調(diào)整情況
按照以收定支、收支平衡的原則和“收支兩條線”的有關(guān)管理要求，2018年政府性基金支出建議由年初的4000萬元調(diào)整為2500萬元，調(diào)減1500萬元，比上年決算數(shù)3722萬元減支1222萬元，下降32.83%。政府性基金支出調(diào)減的主要原因是土地出讓收入減少以及上級(jí)財(cái)政庫區(qū)移民基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助資金減少。
土地出讓金調(diào)出資金600萬元，同時(shí)建議將城建繳入的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入及污水處理費(fèi)收入全部列入相應(yīng)基金預(yù)算支出項(xiàng)目。
3.調(diào)整后政府性基金收支平衡情況
2018年縣本級(jí)基金收入950萬元，加上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入2000萬元和上年結(jié)余254萬元，基金財(cái)力合計(jì)3204萬元。基金預(yù)算支出2500萬元，調(diào)出資金600萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)104萬元，支出合計(jì)3204萬元。實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（三）縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況
2018年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入建議由年初預(yù)算85198萬元調(diào)整為86965萬元，調(diào)增1767萬元，較上年下降9.81%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入調(diào)增1217萬元，較上年增長 20.94%；生育保險(xiǎn)基金收入調(diào)增550萬元，較上年增長57.70%。
2018年，社保基金預(yù)算支出建議由年初預(yù)算75330萬元調(diào)整為77097萬元，較上年下降18.17%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出調(diào)增1217萬元，較上年增長43.09%；生育保險(xiǎn)基金支出550萬元，較上年增長57.42 %。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整后，本年收支預(yù)算結(jié)余9868萬元，年末預(yù)算滾存結(jié)余46887萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算調(diào)整主要考慮：一是綜合考慮中央提高基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)金每人每月18元；二是生育保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)從0.6%提高到1.1%。
四、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)動(dòng)用、調(diào)減預(yù)算安排的重點(diǎn)支出數(shù)額、績效目標(biāo)管理等情況說明
1.本次預(yù)算調(diào)整方案中，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的資金200萬元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金354萬元，資金來源全部為上年凈結(jié)余資金。
2.由于今年財(cái)力缺口大，年初預(yù)備費(fèi)1500萬元全部用于工資發(fā)放支出。同時(shí)今年受上級(jí)專款到位率低和調(diào)入資金減少等原因，導(dǎo)致教育支出、社會(huì)保障等支出較年初預(yù)算目標(biāo)出現(xiàn)大幅下滑。
3.目前云南省財(cái)政項(xiàng)目資金績效目標(biāo)管理工作尚處于探索和試行階段，由于此項(xiàng)工作財(cái)政部直到今年12月16日才召業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線運(yùn)行視頻培訓(xùn)會(huì)，且僅屬扶貧資金領(lǐng)域，因此目前我縣與市內(nèi)其他縣區(qū)一樣，此項(xiàng)工作尚處于探索和前期準(zhǔn)備階段，故現(xiàn)階段暫時(shí)還無法提供相關(guān)預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目的績效目標(biāo)。
五、扎實(shí)工作，確保圓滿完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)
2018年我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展既面臨著更加有利的發(fā)展環(huán)境，也面臨著經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增大、收支矛盾異常突出等前所未有的困境。全縣財(cái)政部門將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法，不斷提高預(yù)算管理水平和財(cái)政資金使用效益。
（一）牢固樹立大局意識(shí)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展
一是牢固樹立過“緊日子”、“苦日子”的思想，共克時(shí)艱、共渡難關(guān)。切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，明確職責(zé)任務(wù)、創(chuàng)新方式、強(qiáng)化措施，確保各項(xiàng)目標(biāo)順利完成；二是進(jìn)一步落實(shí)和完善縣鄉(xiāng)財(cái)政增收激勵(lì)機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，降低非稅收入比重，加大收入質(zhì)量的考核，擠出財(cái)政收入水分，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。
（二）加大財(cái)源培植力度，切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力
一是著力夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，加大產(chǎn)業(yè)投入，充分發(fā)揮財(cái)政導(dǎo)向和杠桿作用，創(chuàng)新財(cái)稅扶持機(jī)制，支持引導(dǎo)培植和壯大財(cái)源，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng)財(cái)源建設(shè)，不斷做大收入“蛋糕”；二是切實(shí)筑牢支柱稅源，堅(jiān)決打好民營經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)，大力支持企業(yè)發(fā)展，支持新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，積極培育納稅大戶，努力開辟新稅源。
（三）切實(shí)做好向上爭取工作，緩解財(cái)政資金壓力
一是認(rèn)真落實(shí)省政府出臺(tái)的《云南省財(cái)政稅收增收留用及以獎(jiǎng)代補(bǔ)暫行辦法》，爭取最大限度地上級(jí)返還和獎(jiǎng)補(bǔ)；二是加強(qiáng)項(xiàng)目儲(chǔ)備、申報(bào)和協(xié)調(diào)匯報(bào)工作，做實(shí)項(xiàng)目前期工作，爭取上級(jí)給予我市更多政策、項(xiàng)目、資金支持，緩解財(cái)政收支矛盾。
（四）全力深化改革，提高財(cái)政資金使用效益
一是按照《中華人民共和國預(yù)算法》的要求，依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算編報(bào)、批復(fù)時(shí)限和程序。增強(qiáng)預(yù)算的權(quán)威性和約束力，自覺維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性；二是全方位對全縣扶貧資金管理、地方政府債券資金和其他財(cái)政專項(xiàng)資金開展專項(xiàng)檢查，堅(jiān)決查處擠占、挪用、截留財(cái)政扶貧資金的行為，確保每一筆扶貧資金用在“刀刃上”、每分錢都花在貧困群眾的身上，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供堅(jiān)強(qiáng)保障。
主任、副主任、各位委員，今年的財(cái)政工作，收入形勢嚴(yán)峻，支出壓力大，財(cái)政平衡難。我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議通過的有關(guān)決定、決議以及本次會(huì)議提出的要求，樹立“財(cái)”自覺服從服務(wù)于“政”的意識(shí)，提高戰(zhàn)略、辯證、創(chuàng)新、法治、底線五種思維能力，堅(jiān)定信心，迎難而上，扎實(shí)工作，努力完成年度預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
以上報(bào)告，請予審議。
附：云縣2018年1—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況表
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