關(guān)于云縣栗樹(shù)彝族傣族鄉(xiāng)人民政府 2018年部門(mén)預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi) 預(yù)算編制說(shuō)明

目錄

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、縣對(duì)下轉(zhuǎn)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購(gòu)預(yù)算情況

七、基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

八、項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

九、其他公開(kāi)信息

十、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

一、基本職能及主要工作

（一）部門(mén)主要職責(zé)

承辦鄉(xiāng)黨委、政府及上級(jí)財(cái)政部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)，貫徹執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,保證財(cái)政支出,管好用活地方的財(cái)政資金,促進(jìn)工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展；培訓(xùn)專職財(cái)會(huì)人員,提高科學(xué)理財(cái)?shù)乃刭|(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平；嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,提高經(jīng)濟(jì)效益，為振興地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)。其主要職責(zé)：

1.編制年度鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受鄉(xiāng)政府委托，向鄉(xiāng)人大主席團(tuán)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況。

2.加強(qiáng)鄉(xiāng)財(cái)政收支管理。貫徹“厲行節(jié)約，量入為出”的原則。

3.加強(qiáng)鄉(xiāng)債務(wù)管理，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

4,管理和指導(dǎo)鄉(xiāng)屬單位會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》。

5.監(jiān)督和檢查鄉(xiāng)直會(huì)計(jì)單位執(zhí)行財(cái)稅法律法規(guī)的情況。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

編制2018年部門(mén)預(yù)算時(shí)栗樹(shù)鄉(xiāng)內(nèi)設(shè)部門(mén)10個(gè)，分別是栗樹(shù)鄉(xiāng)人民政府、鄉(xiāng)人大、鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)科學(xué)、鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心、鄉(xiāng)文化廣播服務(wù)中心、鄉(xiāng)勞動(dòng)和社會(huì)保障中心、鄉(xiāng)城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃中心、鄉(xiāng)財(cái)政所，其中行政單位4個(gè)，參公事業(yè)單位1個(gè)、事業(yè)單位5個(gè)。

（三）重點(diǎn)工作概述

切實(shí)履行財(cái)政監(jiān)督職能，管好用好財(cái)政資金，嚴(yán)格專款專用。嚴(yán)格貫徹《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》，不斷完善會(huì)計(jì)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德水平，增強(qiáng)依法理財(cái)、為民理財(cái)?shù)哪芰Γ煌瑫r(shí)，加強(qiáng)對(duì)收支環(huán)節(jié)的合法性、合規(guī)性、合理性的監(jiān)督，嚴(yán)格實(shí)行程序合法，制約有效，執(zhí)行透明的公共財(cái)政監(jiān)管制度。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門(mén)編制2018年部門(mén)預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)；財(cái)政全供給單位中行政單位1個(gè)；參公管理事業(yè)單位0個(gè)；非參公管理事業(yè)單位0個(gè)。截止2017年11月統(tǒng)計(jì)，部門(mén)基本情況如下：

在職人員編制56人，其中：行政編制24人，事業(yè)編制32人（含參公3人）。在職實(shí)有51人，其中：財(cái)政全供養(yǎng)51人。

離退休人員8人，其中：離休0人，退休8人。

車輛編制3輛，實(shí)有車輛3輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門(mén)財(cái)務(wù)收入情況

2018年栗樹(shù)彝族傣族鄉(xiāng)人民政府預(yù)算總收入986.44萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算986.44萬(wàn)元，政府性基金0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。

（二）財(cái)政撥款收入情況

2018年部門(mén)財(cái)政撥款收入986.44萬(wàn)元，其中:本年收入986.44萬(wàn)元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款986.44萬(wàn)元本級(jí)財(cái)力986.44萬(wàn)元，專項(xiàng)收入0萬(wàn)元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0萬(wàn)元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0萬(wàn)元，財(cái)政專戶管理的收入0萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0萬(wàn)元），政府性基金財(cái)政撥款0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0萬(wàn)元。

四、預(yù)算單位支出情況

2018年部門(mén)預(yù)算總支出986.44萬(wàn)元，本級(jí)財(cái)力安排支出986.44萬(wàn)元，其中，基本支出986.44萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

（一）本級(jí)財(cái)力支出按功能科目分類情況

1、一般公共服務(wù)類支出368.31萬(wàn)元，主要用于人員工資及日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

2、科學(xué)技術(shù)支出13.67萬(wàn)元，主要用于人員工資及日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

2、文化體育與傳媒支出39.61萬(wàn)元，主要用于人員工資及日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出108.87萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、退休人員原渠道支付部分支出及遺屬補(bǔ)助支出。

4、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出36.98萬(wàn)元，主要用于行政單位基本醫(yī)療支出及大病保險(xiǎn)支出。

5、農(nóng)林水支出375.26萬(wàn)元，主要用于人員工資、村組干部補(bǔ)助、保正運(yùn)轉(zhuǎn)公用支出。

6、住房保障支出43.72萬(wàn)元，主要用于職工住房公積金繳納。

（二）本級(jí)財(cái)力支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況

1.機(jī)關(guān)工資福利支出（501），預(yù)算支出377.57萬(wàn)元，占預(yù)算總支出的38.27%，其中：基本支出377.57萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；

2.機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出（502），預(yù)算支出106.76萬(wàn)元，占預(yù)算總支出的10.82%，其中：基本支出106.76萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；

3.對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助（505），預(yù)算支出342.91萬(wàn)元，占預(yù)算總支出的34.76%，其中：基本支出342.91萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；

4.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（509），預(yù)算支出159.21萬(wàn)元，占預(yù)算總支出的16.13%，其中：基本支出159.21萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；

五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

（一）列入縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目情況

根據(jù)《云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈云南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算管理方式改革實(shí)施細(xì)則〉的通知》（云財(cái)預(yù)〔2008〕361號(hào)）、《云南省財(cái)政廳 中共云南省委機(jī)構(gòu)編制辦公室 云南省公務(wù)員局關(guān)于加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的意見(jiàn)》（云財(cái)預(yù)〔2013〕208號(hào)）和《云縣人民政府關(guān)于印發(fā)云縣加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作實(shí)施細(xì)則》（云縣政府發(fā)〔2013〕187號(hào)），云縣12個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）只作為一級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行管理，云縣縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算收支管理體制實(shí)行“收入全額上劃、支出分類核定、縣級(jí)統(tǒng)籌管理為主”的體制。鄉(xiāng)鎮(zhèn)的各項(xiàng)收入統(tǒng)一納入縣級(jí)預(yù)算管理，鄉(xiāng)鎮(zhèn)的各項(xiàng)支出統(tǒng)一由縣級(jí)預(yù)算統(tǒng)籌安排，故沒(méi)有縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目情況。

（二）與中央配套事項(xiàng)

無(wú)中央配套事項(xiàng)項(xiàng)目。

（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)

無(wú)按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。

六、政府采購(gòu)預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目0個(gè)，采購(gòu)預(yù)算資金0萬(wàn)元。

七、基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

（一）2018年基本支出預(yù)算數(shù)986.44萬(wàn)元，比2017年基本支出預(yù)算數(shù)823.68萬(wàn)元，增加162.76萬(wàn)元。

（二）主要原因?yàn)楣べY福利支出比上年增加，因人員工資在上年基礎(chǔ)上有所調(diào)增，新增規(guī)范改革性補(bǔ)貼和政府績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加。

八、項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

2018年無(wú)縣級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算。

九、其他公開(kāi)信息

（一）專業(yè)名詞解釋

無(wú)專業(yè)名詞解釋。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排

2018年預(yù)算安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)106.73萬(wàn)元，其中：辦公費(fèi)99.63萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)1.13萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6萬(wàn)元；

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

鑒于截至2017年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2017年決算編制后才能統(tǒng)計(jì)匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開(kāi)2017年度部門(mén)決算時(shí)一并公開(kāi)部門(mén)截至2017年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況。

十、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。“三公”經(jīng)費(fèi)是在開(kāi)展我單位會(huì)各項(xiàng)公務(wù)時(shí)所發(fā)生的車輛運(yùn)行、公務(wù)接待和因公出國(guó)等經(jīng)費(fèi)支出，不單列預(yù)算，作為基本支出和項(xiàng)目支出中的明細(xì)經(jīng)濟(jì)科目支出。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

云縣栗樹(shù)鄉(xiāng)人民政府2018年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)7.8萬(wàn)元，其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出 0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5萬(wàn)元。公務(wù)接待費(fèi)支出2.8萬(wàn)元。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)減少0萬(wàn)元，2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與2017年預(yù)算數(shù)持平。

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)

云縣栗樹(shù)鄉(xiāng)人民政府無(wú)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)減少0萬(wàn)元，主要原因是：2018年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)與2017年預(yù)算數(shù)持平。

（三）公務(wù)接待費(fèi)

公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)減少0萬(wàn)元，主要原因是：2018年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)與2017年預(yù)算數(shù)持平。

附件：1、部門(mén)財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

2、部門(mén)一般公共預(yù)算支出表

3、部門(mén)基本支出預(yù)算表

4、部門(mén)政府性基金預(yù)算支出表

5、部門(mén)財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表

6、部門(mén)收入總表

7、部門(mén)支出總表

8、部門(mén)財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

9、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況表

10、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（縣本級(jí)）

11、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表

12、部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算表

20180208092809523.xlsx