監(jiān)督索引號(hào)53092200433401000
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年度部門(mén)決算
目 錄
第一部分 臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局概況
一、主要職能
二、部門(mén)基本情況
第二部分 2022年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、國(guó)有資產(chǎn)使用情況表
十二、部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況
十三、部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表
十四、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購(gòu)支出情況
四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況
（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況
（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表
（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
第五部分 名詞解釋
第一部分 臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局概況
一、主要職能
（一）主要職能
根據(jù)《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、水利部、建設(shè)部關(guān)于加強(qiáng)公益性水利工程建設(shè)管理若干意見(jiàn)的通知》（國(guó)發(fā)〔2000〕20號(hào)）、《云南省水利廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范公益性水利工程建設(shè)項(xiàng)目法人組建工作的通知》（云水建管〔2010〕35號(hào)）精神、《云縣曉街河水庫(kù)項(xiàng)目法人組建方案》（云縣水發(fā)〔2014〕52號(hào)文、云縣曉管〔2014〕28號(hào)）明確，云縣曉街河管理局職責(zé)分為“工程建設(shè)期間職責(zé)”和“水庫(kù)建成后管理職責(zé)”,其中工程建設(shè)期間職能是:
1.在縣委、縣政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市、縣有關(guān)法律、法規(guī)和路線、方針、政策，不斷增強(qiáng)服務(wù)社會(huì)的能力。
2.組織初步設(shè)計(jì)文件的編制、審核、申報(bào)等工作。
3.按照基本建設(shè)程序和批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)組織工程建設(shè)。
4.根據(jù)工程建設(shè)管理需要，合理設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)并負(fù)責(zé)任免其負(fù)責(zé)人。
5.負(fù)責(zé)辦理工程質(zhì)量與安全監(jiān)督、主體工程開(kāi)工報(bào)告報(bào)批手續(xù)。
6.負(fù)責(zé)與項(xiàng)目所在地地方人民政府及有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)解決好工程建設(shè)外部條件。
7.依法對(duì)工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工和材料及設(shè)備等組織招標(biāo)、并簽訂有關(guān)合同。
8.組織編制、審核、上報(bào)項(xiàng)目年度建設(shè)計(jì)劃，落實(shí)年度工程建設(shè)資金，嚴(yán)格按照概算控制工程投資，厲行節(jié)約，用好、管好建設(shè)資金。
9.負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督參建各方和現(xiàn)場(chǎng)建設(shè)管理情況，包括工程投資、工期、質(zhì)量、生產(chǎn)安全和工程建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)情況等。
10.負(fù)責(zé)組織制訂、上報(bào)工程度汛計(jì)劃、相應(yīng)的安全度汛措施，并對(duì)工程安全度汛負(fù)責(zé)。
11.負(fù)責(zé)組織編制竣工決算。負(fù)責(zé)按照有關(guān)驗(yàn)收規(guī)程組織或參與驗(yàn)收工作。
12.負(fù)責(zé)工程檔案資料的管理，包括對(duì)各參建單位所形成檔案資料的收集、整理、歸檔工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查。
（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)
1.本年度我單位深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，把黨的政治建設(shè)放在首位，樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，確保工作始終沿著正確方向前進(jìn)。把不忘初心、牢記使命作為加強(qiáng)黨的建設(shè)的永恒課題，抓好主題教育成果鞏固拓展工作。加強(qiáng)黨建工作，健全工作機(jī)制。推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，堅(jiān)決防止“四風(fēng)”問(wèn)題反彈。認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)提案，自覺(jué)接受監(jiān)督，做到依法辦事、廉潔奉公、民主決策；統(tǒng)籌抓好意識(shí)形態(tài)、機(jī)要保密、精神文明、綜治維穩(wěn)、消防安全等工作。
2.完成單位本職工作。
曉街河水庫(kù)工程經(jīng)云南省水利廳、云南省發(fā)展和改革委員會(huì)(云水規(guī)計(jì)〔2014〕37號(hào)) 文批準(zhǔn)，工程概算總投資487235400元。截至2022年末，曉街河水庫(kù)主體工程已全部建設(shè)完成，待進(jìn)行工程建設(shè)竣工驗(yàn)收。
3.落實(shí)縣委、縣政府、縣水務(wù)局安排的中心工作。
本單位始終按照縣委、縣政府的要求和分管領(lǐng)導(dǎo)的要求，在搞好本單位職能工作前提下，積極配合縣委、縣政府、縣水務(wù)局安排的馬街河水庫(kù)前期工作專(zhuān)班，本年完成馬街河水庫(kù)前期項(xiàng)目建議書(shū)及可研工作；抽調(diào)人員參加鄉(xiāng)村振興、掛鉤村烤煙、甘蔗產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。
二、部門(mén)基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我單位共設(shè)置4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、資產(chǎn)財(cái)務(wù)股、技術(shù)股、安質(zhì)合同股；無(wú)所屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
納入臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)，其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。即：臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局。
（三）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年末實(shí)有人員編制10人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制10人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員9人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。
實(shí)有車(chē)輛編制0輛，在編實(shí)有車(chē)輛0輛。
第二部分 2022年度部門(mén)決算表
（詳見(jiàn)附件）
本單位2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出，故《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
本單位2022年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出，故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
本單位2022年度無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，故《“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表》為空表。
第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理2022年度收入合計(jì)1379673.10元。其中：財(cái)政撥款收入1379673.10元，占總收入的100%，無(wú)上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位繳款收入、其他收入。與上年相比，收入合計(jì)增加12405.34元，增長(zhǎng)0.91%。其中：財(cái)政撥款收入增加12405.34元，增長(zhǎng)0.91%；上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位繳款收入、其他收入與上年度一樣，收入為0，無(wú)增減變動(dòng)。收入合計(jì)較上年增長(zhǎng)的主要原因是人員工資正常晉升調(diào)整增加，財(cái)政補(bǔ)助預(yù)算收入較上年增加。
二、支出決算情況說(shuō)明
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年度支出合計(jì)44906673.1元。其中：基本支出1379673.1元，占總支出的3.07%；項(xiàng)目支出43527000元，占總支出的96.93%；無(wú)上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。與上年相比，支出合計(jì)增加34339405.34元，增長(zhǎng)324.96%。其中：基本支出增加12405.34元，增長(zhǎng)0.91%；項(xiàng)目支出增加34327000元，增長(zhǎng)373.12%，上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出與上年度一樣，支出為0，無(wú)增減變動(dòng)。支出合計(jì)較上年增長(zhǎng)的主要原因是：基本支出增長(zhǎng)是因?yàn)槿藛T工資調(diào)整增加，財(cái)政補(bǔ)助收入增加；項(xiàng)目支出增長(zhǎng)是因?yàn)闀越趾铀畮?kù)工程項(xiàng)目資金到位較上年增加。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1379673.1元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出1349257.34元，占基本支出的97.8％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)30415.76元，占基本支出的2.2％，人均工資福利支出149917.48元/人/年。
（二）項(xiàng)目支出情況
2022年度用于保障臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出43527000元，其中：基本建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目支出43527000元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況：水生態(tài)治理中小河流治理等其他水利工程資金43527000元，全部用于曉街河水庫(kù)工程項(xiàng)目支出，實(shí)現(xiàn)渠道工程全部建設(shè)完成。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出44906673.1元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年相比增加34339405.34元，增長(zhǎng)324.96%，較上年支出增加的原因主要是：為完成曉街河水庫(kù)工程，財(cái)政撥款項(xiàng)目支出增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出115215.68元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.26%，主要用于上繳職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。
2.衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出93449.18元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.21%。主要用于支付職工醫(yī)療保險(xiǎn)金90659.18元，用于支付職工大病保險(xiǎn)2790元。
3.農(nóng)林水（類(lèi)）支出44598824.24元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的99.31%。主要用于水利項(xiàng)目支出43527000元，用于支付職工基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、辦公費(fèi)及工會(huì)費(fèi)等人員經(jīng)費(fèi)1071824.24元。
4.住房保障（類(lèi)）支出99184元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.22%。用于上繳職工住房公積金。
除以上社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出、衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出、農(nóng)林水（類(lèi)）支出、住房保障（類(lèi)）支出外，無(wú)其他資金支出。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算0元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0元。明細(xì)情況如下：
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0元。完成年初預(yù)算的0%。其中：本年本單位未編制因公出國(guó)（境）預(yù)算，也未發(fā)生因公出國(guó)（境）事件,故無(wú)因公出國(guó)（境）預(yù)算及支出；本年度本單位未編制公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)預(yù)算，也未購(gòu)置公務(wù)用車(chē),故無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)預(yù)算及支出；本年本單位未編制公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算，也未發(fā)生公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)事件，故無(wú)公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算及支出；本年本單位未編制公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算，也未發(fā)生公務(wù)接待事件，故無(wú)公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算及支出。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算與預(yù)算全部為0，無(wú)增減變化。主要原因是本單位為響應(yīng)國(guó)家壓縮一般性開(kāi)支、集中力量辦大事等政策精神，把有限的資金用于必須開(kāi)支的運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用，故不預(yù)算三公經(jīng)費(fèi)。
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年2945元減少2945元，下降100%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算都為0元，較上年無(wú)變化。公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少2945元，下降100%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是，本單位本年沒(méi)有公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算及支出。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2022年度未發(fā)生因公出國(guó)（境）費(fèi)支出，未安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組，沒(méi)有因公出國(guó)（境）人次。
2.購(gòu)置車(chē)輛0輛。2022年度未發(fā)生公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。本單位無(wú)公務(wù)用車(chē)編制，無(wú)此項(xiàng)預(yù)算及支出。
3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。2022年度未發(fā)生國(guó)內(nèi)公務(wù)接待、國(guó)（境）外接待費(fèi)支出，沒(méi)有安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待、國(guó)（境）外接待人次和批次。
2022年度本單位未發(fā)生政府性基金預(yù)算及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0元，與上年對(duì)比無(wú)增減變化，無(wú)主要原因分析，無(wú)主要用于事項(xiàng)。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)是行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出，臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局單位性質(zhì)為事業(yè)單位，故無(wú)此類(lèi)經(jīng)費(fèi)支出。
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局資產(chǎn)總額1016958.50元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)1016958.50元，較上年減少2019765.89元，減少的主要原因是原繳存土地復(fù)墾費(fèi)2000000.00元，因土地復(fù)墾驗(yàn)收后支付施工方而減少；固定資產(chǎn)0元，固定資產(chǎn)為0元的主要原因是：曉街河水庫(kù)工程未竣工決算，為整合資源，房屋等同施工方共用，未劃分出權(quán)屬及具體數(shù)額，故暫時(shí)為0；對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無(wú)形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。固定資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車(chē)輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）
三、政府采購(gòu)支出情況
2022年度，政府采購(gòu)支出總額25379元，其中：政府采購(gòu)貨物支出25379元；政府采購(gòu)工程支出0元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額25379元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。政府采購(gòu)支出情況與政府采購(gòu)系統(tǒng)備案數(shù)據(jù)保持一致。
四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況
部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表。
（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況
2022年臨滄市云縣曉街河水庫(kù)管理局項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)金額43527000元，共1個(gè)項(xiàng)目。根據(jù)年度總體目標(biāo)，分別從產(chǎn)出、效益、滿(mǎn)意度三個(gè)方面設(shè)置，其中：產(chǎn)出指標(biāo)4項(xiàng)，效益指標(biāo)4項(xiàng)，滿(mǎn)意度指標(biāo)1項(xiàng)。部門(mén)整體績(jī)效總體目標(biāo)緊扣部門(mén)職責(zé)、總體績(jī)效目標(biāo)開(kāi)展，嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行年初預(yù)算，及時(shí)合理使用財(cái)政項(xiàng)目資金，績(jī)效評(píng)價(jià)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定程序，通過(guò)真實(shí)、客觀、公正地評(píng)價(jià)，整個(gè)項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)均為優(yōu)秀。
（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表
（詳見(jiàn)附件）
（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
（詳見(jiàn)附件）
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
2022年度未發(fā)生政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出、未發(fā)生國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
因曉街河水庫(kù)工程未竣工決算驗(yàn)收移交，固定資產(chǎn)權(quán)屬、性質(zhì)、數(shù)額未定，故固定資產(chǎn)暫時(shí)為0。
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
（一）部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)所以預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)。
（二）基本支出：指各部門(mén)、各單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
（三）項(xiàng)目支出：指各部門(mén)、各單位為完成其特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（四）財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級(jí)人民政府對(duì)納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
（五）年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（六）年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費(fèi)支出或項(xiàng)目支出。
監(jiān)督索引號(hào)53092200433401111
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