監(jiān)督索引號(hào)53092200631900000
云縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算公開
2023年部門預(yù)算公開目錄
第一部分 云縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
九、其他公開信息
第二部分 云縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算表
一、部門財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、部門基本支出預(yù)算表
八、部門項(xiàng)目支出預(yù)算表
九、部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表
十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十一、部門政府采購(gòu)預(yù)算表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表
十三、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十四、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表
十七、部門項(xiàng)目中期規(guī)劃預(yù)算表
第一部分云縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市、縣有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬定推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。
2.承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。
3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé)。編制全縣和縣本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告縣本級(jí)預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。組織實(shí)施和考核預(yù)算績(jī)效管理。擬定地方財(cái)政體制管理制度并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。
4.承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂涉及財(cái)政改革政策措施。提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。
5.負(fù)責(zé)實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度。承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策并監(jiān)督管理。
6.擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度。承擔(dān)地方政府性債務(wù)日常管理職責(zé)。提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議。指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級(jí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。
7.按規(guī)定擬定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實(shí)施。編制年度全縣國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。集中履行縣級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬定國(guó)有金融資本管理制度。
8.擬訂國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的規(guī)定和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案。監(jiān)繳縣本級(jí)國(guó)有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
9.擬訂政府性基金管理制度。監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案。提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。
10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣和縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的監(jiān)管工作。
11.參與擬訂縣級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策。制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理具體實(shí)施辦法并監(jiān)督實(shí)施。
12.根據(jù)縣人民政府授權(quán)，代表縣人民政府開展財(cái)稅領(lǐng)域國(guó)際交流與合作。管理多邊開發(fā)機(jī)構(gòu)、外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。
13.負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)工作。監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)行為。
14.承擔(dān)云縣人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)日常工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的管理工作。承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國(guó)家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。通過法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免，考核其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)和約束制度。負(fù)責(zé)年度國(guó)有資產(chǎn)綜合報(bào)告的起草和報(bào)告等工作。負(fù)責(zé)編制地方企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告。負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實(shí)國(guó)家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理。起草國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)范性文件，制定有關(guān)制度、措施。對(duì)全縣國(guó)有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
15.承擔(dān)云縣人民政府金融工作辦公室日常工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市、縣關(guān)于金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)；全面落實(shí)縣委、縣政府關(guān)于金融工作的決策部署，擬定我縣地方金融監(jiān)管的措施辦法；研究分析金融形勢(shì)和全縣金融運(yùn)行情況，擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展與改革的政策措施建議。負(fù)責(zé)小額貸款公司、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)縣人民政府與駐縣金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通工作，支持人行云縣支行依法履行監(jiān)督管理職責(zé)；推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，引導(dǎo)和鼓勵(lì)駐縣金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)；協(xié)調(diào)推進(jìn)企業(yè)直接融資、企業(yè)上市有關(guān)工作，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；協(xié)調(diào)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，協(xié)調(diào)推動(dòng)金融創(chuàng)新、金融招商、沿邊金融綜合改革、對(duì)外交流合作工作；按要求組織有關(guān)考核和獎(jiǎng)勵(lì)工作；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門整頓規(guī)范金融秩序；承擔(dān)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)云縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌防范和處置非法集資等非法金融活動(dòng)；協(xié)調(diào)地方金融機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的調(diào)查處理；牽頭建立完善地方金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警的處置體系，協(xié)調(diào)落實(shí)重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置工作，協(xié)調(diào)處理地方金融突發(fā)事件和重大事件；協(xié)調(diào)推進(jìn)投融資主體建設(shè)，配合有關(guān)部門圍繞重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工程、重要產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)投融資主體開展融資業(yè)務(wù)，做好融資方案的可行性、合規(guī)性審查；參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作。
16.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。
17.職能轉(zhuǎn)變。
(1)完善宏觀調(diào)控體系。創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財(cái)政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)預(yù)測(cè)預(yù)警能力，建立健全重大問題研究和政策儲(chǔ)備工作機(jī)制，增強(qiáng)宏觀調(diào)控前瞻性、針對(duì)性、協(xié)同性，提升財(cái)政服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力。
(2)深化財(cái)稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市和縣（區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政關(guān)系。全面實(shí)施績(jī)效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)清單管理，完善監(jiān)督制度。
(3)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范舉債融資機(jī)制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴(yán)控法定限額內(nèi)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力防控隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
18.有關(guān)職責(zé)分工。
(1)稅政管理職責(zé)分工。云縣財(cái)政局負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，提出地方稅收政策調(diào)整建議；審核其他法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件中涉及稅收政策問題的條款。國(guó)家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局負(fù)責(zé)稅收政策的執(zhí)行、稅收的征收管理，配合做好地方稅收政策調(diào)整工作，對(duì)稅收法律、行政法規(guī)執(zhí)行過程中的征管和一般性稅政問題進(jìn)行解釋，與云縣財(cái)政局加強(qiáng)稅收征管信息數(shù)據(jù)共享。
(2)非稅收入管理職責(zé)分工。云縣財(cái)政局負(fù)責(zé)研究擬訂非稅收入管理制度、政策和實(shí)施辦法，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫(kù)等管理。國(guó)家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局等執(zhí)收部門按照非稅收入國(guó)庫(kù)集中收繳等有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)做好非稅收入申報(bào)征收、會(huì)統(tǒng)核算、繳費(fèi)檢查、欠費(fèi)追繳和違法處罰等工作，有關(guān)非稅收入項(xiàng)目收繳信息與云縣財(cái)政局及時(shí)共享。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
編制2023年部門預(yù)算時(shí)，云縣財(cái)政局機(jī)關(guān)設(shè)15個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是：辦公室、綜合股（縣清理規(guī)范津貼補(bǔ)貼辦公室、非稅收入管理股）、法制稅政股、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法科教文化股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、涉外金融股、政府采購(gòu)管理股、會(huì)計(jì)股、財(cái)政監(jiān)督股、國(guó)資委黨委辦公室、云縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室；云縣財(cái)政局下屬股2個(gè)所級(jí)事業(yè)，分別是云縣社保基金管理中心和云縣國(guó)有資本投資管理運(yùn)營(yíng)中心。
（三）重點(diǎn)工作概述
2023 年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，我們以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察云南重要講話和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神為指引，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政，為加快推進(jìn)云縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有力支撐。
1.深挖財(cái)稅資源，千方百計(jì)抓牢收入。一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。二是鞏固減稅降費(fèi)成效。三是加強(qiáng)稅費(fèi)征管工作。四是硬化預(yù)算約束，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，兜牢“三保”底線。
2.發(fā)揮橋梁紐帶，著力發(fā)展壯大金融主體。一是積極推動(dòng)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、小貸公司金融機(jī)構(gòu)提質(zhì)增量，加大金融業(yè)結(jié)構(gòu)性招引力度，持續(xù)擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)規(guī)模。二是抓住國(guó)家信貸支持政策，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資支持。三是發(fā)揮政“銀企座”平臺(tái)的橋梁紐帶作用，為企業(yè)解決融資難問題。四是加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化非法集資工作的力度，有效化解金融風(fēng)險(xiǎn)，減少非法集資案件的發(fā)生。
3.嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提升財(cái)政管理水平。一是以財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治為契機(jī)，聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、加強(qiáng)基層“三保”保障、規(guī)范國(guó)庫(kù)管理、加強(qiáng)資產(chǎn)審批管理、規(guī)范政府采購(gòu)行為、防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范涉農(nóng)資金管理等重點(diǎn)任務(wù)，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，以查促改，建立健全財(cái)政管理長(zhǎng)效機(jī)制，全面推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行科學(xué)規(guī)范，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，全面提升財(cái)政精細(xì)化管理水平，為穩(wěn)定縣域經(jīng)濟(jì)、推動(dòng)縣域發(fā)展積極創(chuàng)造條件。二是深入開展以《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算工作條例》《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》及有關(guān)法律法規(guī)和政策的宣傳，加快與項(xiàng)目主管部門建立信息聯(lián)動(dòng)機(jī)制，嚴(yán)格按照要求監(jiān)督并跟進(jìn)直達(dá)資金的使用情況，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，凡未納入項(xiàng)目庫(kù)的一律不安排預(yù)算；優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中收付管理，全部收入和支出實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付管理；科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，加強(qiáng)本級(jí)支出和轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券資金之間的銜接。
4.全面從嚴(yán)治黨，抓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。一是進(jìn)一步把黨風(fēng)廉政建設(shè)工作做細(xì)、做實(shí)、做強(qiáng)。堅(jiān)持常抓不懈，嚴(yán)格考核，使黨風(fēng)廉政建設(shè)工作向縱深推進(jìn)。二是加強(qiáng)黨員干部日常監(jiān)管教育，引導(dǎo)黨員干部樹立正確的人生觀、價(jià)值觀、權(quán)力觀和利益觀，增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。三是認(rèn)真開展警示教育，引導(dǎo)黨員和廣大干部職工在任何時(shí)候不搞特權(quán)，不以權(quán)謀私，做到不越雷池、不踏紅線，確保權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行，從源頭上預(yù)防職務(wù)犯罪和腐敗問題的發(fā)生。
二、預(yù)算單位基本情況
云縣財(cái)政局編制2023年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位1個(gè)、差額供給單位0個(gè)、定額補(bǔ)助單位0個(gè)、自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位1個(gè)、參公單位0個(gè)、事業(yè)單位0個(gè)。截至2022年12月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：
在職人員編制47人，其中：行政編制26人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制21人。在職實(shí)有47人，其中：財(cái)政全額保障47人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員20人，其中：離休0人，退休20人。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2023年部門財(cái)務(wù)總收入14,873,970.27元，其中：一般公共預(yù)算14,873,970.27元，政府性基金0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0元，財(cái)政專戶管理資金收入0元，事業(yè)收入0元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0元，上級(jí)補(bǔ)助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入0元。
與2022年度的14,460,701.39元對(duì)比增加 413,268.88元，增長(zhǎng)2.86%。主要原因是：云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)借款歸還本金及占用費(fèi)專項(xiàng)資金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)較上年增加。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2023年部門財(cái)政撥款總收入14,873,970.27元，其中:本年收入14,873,970.27元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款14,873,970.27元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0元。
與2022年度的14,460,701.39元對(duì)比增加413,268.88元，增長(zhǎng)2.86%。主要原因是：云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)借款歸還本金及占用費(fèi)專項(xiàng)資金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)較上年增加。
四、預(yù)算單位支出情況
2023年部門預(yù)算總支出14,873,970.27元。財(cái)政撥款安排支出14,873,970.27元，其中：基本支出9,556,870.27元，與2022年度的9,960,701.39元對(duì)比減少403,831.12元，下降4.05%。主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)減少，減少403,831.12元。
項(xiàng)目支出5,317,100.00元，與2022年度的4,500,000.00元對(duì)比增加817,100.00元，增長(zhǎng)18.16%。主要原因是：云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)借款歸還本金及占用費(fèi)專項(xiàng)資金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)較上年增加。
（一）財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況
1.一般公共服務(wù)支出—財(cái)政事務(wù)—行政運(yùn)行7,179,717.68元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的48.27%。主要用于保障單位工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出，具體是工資福利支出（主要包含基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)）；商品和服務(wù)支出（主要包含辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，其他交通費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等）。
2.一般公共服務(wù)支出—財(cái)政事務(wù)—信息化建設(shè)400,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.68%。主要用于維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)管理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、財(cái)政一體化系統(tǒng)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、電子化支付軟件、政府采購(gòu)系統(tǒng)、部門預(yù)算軟件等財(cái)務(wù)相關(guān)軟件維護(hù)。
3.一般公共服務(wù)支出—財(cái)政事務(wù)—其他財(cái)政事務(wù)支出1,100,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.4%，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部及財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)支出及組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)等支出。
4.一般公共服務(wù)支出—其他一般公共服務(wù)支出—其他一般公共服務(wù)支出3,817,100.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的25.67%，主要用于云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)借款2023年歸還本金及占用費(fèi)專項(xiàng)資金支出。
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—行政單位離退休436,116.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.93%，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員退休工資原渠道支付部分支出。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出741,564.48元；占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.99%，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出250,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.68%，主要用于支付機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出。
8.社會(huì)保障和就業(yè)支出—撫恤—死亡撫恤41,448.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.28%，主要用于干部遺屬補(bǔ)助支出。
9.衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—行政單位醫(yī)療330,008.66元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.22%，主要用于行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
10.衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出25,815.77 元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.17%，主要用于行政單位大病保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
11.住房保障支出—住房改革支出—住房公積金552,199.68元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.71%。主要用于繳納職工住房公積金。
（二）財(cái)政撥款安排支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況
1.工資福利支出8,590,183.75元（其中：基本支出8,590,183.75元，項(xiàng)目支出0元），占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的57.75％，主要用于支付職工基本工資、績(jī)效工資、津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金及繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等支出；
2.商品和服務(wù)支出5,806,222.52元（其中：基本支出489,122.52元，項(xiàng)目支出5,317,100.00元），占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的39.04％，主要用于單位保證運(yùn)轉(zhuǎn)公用支出、維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部及財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)支出、組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)支出、云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)借款2023年歸還本金及占用費(fèi)專項(xiàng)資金支出；
3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助477,564.00元（其中：基本支出477,564.00元，項(xiàng)目支出0元），占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.21％，主要用于支付退休人員原渠道支付部分退休金支出、遺屬補(bǔ)助支出及政府購(gòu)買人員的生活補(bǔ)助支出。
五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
云縣財(cái)政局2023年無對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況。
（一）與中央配套事項(xiàng)
云縣財(cái)政局無與中央配套事項(xiàng)。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
云縣財(cái)政局無按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。
（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)
云縣財(cái)政局無經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)。
六、部門政府采購(gòu)預(yù)算情況
云縣財(cái)政局根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了部門政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目8個(gè)，部門政府采購(gòu)預(yù)算總額450,000.00元，其中：部門政府采購(gòu)貨物預(yù)算350,000.00元、部門政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算100,000.00元、部門政府采購(gòu)工程預(yù)算0元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
云縣財(cái)政局2023年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)158,000.00元，較2022年預(yù)算的158,000.00元持平，無變動(dòng)，具體情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)
云縣財(cái)政局2023年因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算為0元，與上年對(duì)比無增減變化。共計(jì)安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國(guó)（境）0人次。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
云縣財(cái)政局2023年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為70,000.00元，與2022年度預(yù)算數(shù)70,000.00持平，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次為86次，共計(jì)接待880人次。
公務(wù)接待費(fèi)與2022年度相比持平的原因是：我部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《十八屆中央政治局關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定，本著有利公務(wù)，務(wù)實(shí)勤儉、杜絕浪費(fèi)的原則，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約公務(wù)接待費(fèi)支出,公務(wù)接待預(yù)算較上年不增。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
云縣財(cái)政局2023年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為88,000.00元，與2022年度預(yù)算數(shù)88,000.00元持平。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，與2022年對(duì)比無增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)88,000.00元（基本支出18,000.00元，組織全縣財(cái)政用車保障預(yù)算經(jīng)費(fèi)70,000.00元），與2022年預(yù)算數(shù)持平。共計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)與2022年度相比持平的原因是：我部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《十八屆中央政治局關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定，實(shí)施公務(wù)用車制度改革，嚴(yán)格公務(wù)用車管理，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算較上年不增。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
云縣財(cái)政局根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的有關(guān)預(yù)算編制要求，2023年重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算為：
（一）財(cái)政軟件維護(hù)費(fèi)專項(xiàng)資金。主要用于維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)、部門預(yù)算軟件等財(cái)務(wù)相關(guān)軟件維護(hù)。提高財(cái)政資金使用的安全性和科學(xué)性，實(shí)現(xiàn)全縣各行政事業(yè)單位軟件使用滿意度達(dá)到≧95%。
（二）云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)借款2023年歸還本金及占用費(fèi)專項(xiàng)資金。主要為了加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保重點(diǎn)工程順利實(shí)施，提升改善人居環(huán)境，建設(shè)美麗云縣，積極組織財(cái)政收入，緩解財(cái)政收支矛盾，保障民生支出。通過積極籌措資金，逐年歸還消化重點(diǎn)工程借款，實(shí)現(xiàn)資金足額兌付。使人民群眾對(duì)云縣高等級(jí)公路建設(shè)和城市建設(shè)的滿意度≧98%,受益對(duì)象滿意度≧98%。
（三）組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)。主要是為了加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財(cái)稅改革、重要財(cái)政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財(cái)政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財(cái)稅征收管理工作、積極組織財(cái)政收入、狠抓增收帶支、培植財(cái)源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)工作。完成全縣財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)。
（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部及財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。通過財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高培訓(xùn)效率、覆蓋率，提高全縣各行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。
2.一般公共預(yù)算支出：通過一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、資源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3.基本支出：是部門為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)支出和日常公用經(jīng)費(fèi)支出兩部分。
4.項(xiàng)目支出：是部門為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)：“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
6.政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明
云縣財(cái)政局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排489,122.52元，主要用于保障本單位工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。與上2022年度的529,880.76元對(duì)比減少40,758.24元，下降7.69%。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少的原因是：機(jī)關(guān)工作人員減少，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，云縣財(cái)政局資產(chǎn)總額:12,131,016.78元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)11,325,578.51元，固定資產(chǎn)799,630.20元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)5,808.07元，其他資產(chǎn)0元。與2022年的12,211,099.08元相比，本年資產(chǎn)總額減少80,082.30元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)增加7,6023.55元，固定資產(chǎn)減少15,5005.81元，無形資產(chǎn)減少1,100.04元。本單位無資產(chǎn)處置及資產(chǎn)出租出借收益。
鑒于截至2022年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報(bào)）資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。
第二部分 云縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算表
(詳見附件)
監(jiān)督索引號(hào)53092200631900111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號(hào)