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監(jiān)督索引號53092200631901000

臨滄市云縣財政局2021年度部門決算

目錄

第一部分 臨滄市云縣財政局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 臨滄市云縣財政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施。分析預(yù)測綜合經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財源建設(shè)和運(yùn)用財稅政策實施宏觀調(diào)控、平衡社會財力的建議。擬定推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財政政策。完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。為全縣人才工作提供財政政策保障。

2.承擔(dān)財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

3.承擔(dān)各項財政收支管理職責(zé)。編制全縣和縣本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會及其常委會報告縣本級預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。組織實施和考核預(yù)算績效管理。擬定地方財政體制管理制度并組織實施。會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財務(wù)管理制度。

4.承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂涉及財政改革政策措施。提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財政票據(jù)。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

5.負(fù)責(zé)實施國庫集中收付制度。承擔(dān)國庫資金管理職責(zé)。組織編制政府財務(wù)報告。負(fù)責(zé)擬訂和執(zhí)行政府采購政策并監(jiān)督管理。

6.擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實施辦法和規(guī)章制度。承擔(dān)地方政府性債務(wù)日常管理職責(zé)。提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議。指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。

7.按規(guī)定擬定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施。編制年度全縣國有資產(chǎn)管理情況報告。集中履行縣級國有金融資本出資人職責(zé)。擬定國有金融資本管理制度。

8.擬訂國有資本經(jīng)營預(yù)算的規(guī)定和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案。監(jiān)繳縣本級國有資本收益。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

9.擬訂政府性基金管理制度。監(jiān)督管理政府性基金收支活動。匯總編制縣本級政府性基金預(yù)決算草案。提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。

10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣和縣本級社會保險年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會保險基金的監(jiān)管工作。

11.參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策。制定基本建設(shè)財務(wù)管理具體實施辦法并監(jiān)督實施。

12.根據(jù)縣人民政府授權(quán)，代表縣人民政府開展財稅領(lǐng)域國際交流與合作。管理多邊開發(fā)機(jī)構(gòu)、外國政府貸（贈）款。

13.負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會計工作。監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度，規(guī)范會計行為。

14.承擔(dān)云縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會日常工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作。承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。通過法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免，考核其經(jīng)營業(yè)績。建立符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度。負(fù)責(zé)年度國有資產(chǎn)綜合報告的起草和報告等工作。負(fù)責(zé)編制地方企業(yè)國有資產(chǎn)專項報告。負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實國家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理。起草國有資產(chǎn)管理的規(guī)范性文件，制定有關(guān)制度、措施。對全縣國有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

15.承擔(dān)云縣人民政府金融工作辦公室日常工作。貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣關(guān)于金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)；全面落實縣委、縣政府關(guān)于金融工作的決策部署，擬定我縣地方金融監(jiān)管的措施辦法；研究分析金融形勢和全縣金融運(yùn)行情況，擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展與改革的政策措施建議。負(fù)責(zé)小額貸款公司、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)縣人民政府與駐縣金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通工作，支持人行云縣支行依法履行監(jiān)督管理職責(zé)；推進(jìn)金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)工作，引導(dǎo)和鼓勵駐縣金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，加強(qiáng)對民營企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)；協(xié)調(diào)推進(jìn)企業(yè)直接融資、企業(yè)上市有關(guān)工作，促進(jìn)多層次資本市場發(fā)展；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；協(xié)調(diào)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，協(xié)調(diào)推動金融創(chuàng)新、金融招商、沿邊金融綜合改革、對外交流合作工作；按要求組織有關(guān)考核和獎勵工作；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門整頓規(guī)范金融秩序；承擔(dān)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)云縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌防范和處置非法集資等非法金融活動；協(xié)調(diào)地方金融機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險和案件的調(diào)查處理；牽頭建立完善地方金融風(fēng)險監(jiān)測、識別、評估、預(yù)警的處置體系，協(xié)調(diào)落實重大金融風(fēng)險防范和應(yīng)急處置工作，協(xié)調(diào)處理地方金融突發(fā)事件和重大事件；協(xié)調(diào)推進(jìn)投融資主體建設(shè)，配合有關(guān)部門圍繞重大項目、重點工程、重要產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)投融資主體開展融資業(yè)務(wù)，做好融資方案的可行性、合規(guī)性審查；參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作。

16.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。

17.職能轉(zhuǎn)變。

(1)完善宏觀調(diào)控體系。創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)測預(yù)測預(yù)警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機(jī)制，增強(qiáng)宏觀調(diào)控前瞻性、針對性、協(xié)同性，提升財政服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力。

(2)深化財稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財政制度，推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市和縣（區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政關(guān)系。全面實施績效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)清單管理，完善監(jiān)督制度。

(3)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。規(guī)范舉債融資機(jī)制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴(yán)控法定限額內(nèi)債務(wù)風(fēng)險，著力防控隱性債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。

18.有關(guān)職責(zé)分工。

(1)稅政管理職責(zé)分工。云縣財政局負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，提出地方稅收政策調(diào)整建議；審核其他法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件中涉及稅收政策問題的條款。國家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局負(fù)責(zé)稅收政策的執(zhí)行、稅收的征收管理，配合做好地方稅收政策調(diào)整工作，對稅收法律、行政法規(guī)執(zhí)行過程中的征管和一般性稅政問題進(jìn)行解釋，與云縣財政局加強(qiáng)稅收征管信息數(shù)據(jù)共享。

(2)非稅收入管理職責(zé)分工。云縣財政局負(fù)責(zé)研究擬訂非稅收入管理制度、政策和實施辦法，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫等管理。國家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局等執(zhí)收部門按照非稅收入國庫集中收繳等有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)做好非稅收入申報征收、會統(tǒng)核算、繳費(fèi)檢查、欠費(fèi)追繳和違法處罰等工作，有關(guān)非稅收入項目收繳信息與云縣財政局及時共享。

（二）2021年度重點工作任務(wù)介紹

2021年是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨成立100周年。我們深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆歷次全會精神，始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，圍繞縣委提出的三個目標(biāo)，五大重點工作，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，忠誠擁護(hù)“兩個確立”、堅決做到“兩個維護(hù)”，弘揚(yáng)偉大建黨精神，圍繞中心、服務(wù)大局，科學(xué)統(tǒng)籌財政資源，貫徹落實直達(dá)資金機(jī)制、地方政府專項債券管理、財政往來款項清理盤活，強(qiáng)化財政預(yù)算管理，促進(jìn)社會大局和諧穩(wěn)定，推動全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

1.深挖財稅資源，千方百計抓牢收入。一是做好財源排查，緊盯重點稅源增長點。二是清理和規(guī)范各項稅收優(yōu)惠政策，不折不扣落實減稅降費(fèi)政策，擴(kuò)大稅收基礎(chǔ)面。三是加大清理盤活往來款項。四是積極爭取上級資金支持。

2.統(tǒng)籌平衡財力，全力支持保障民生。兜牢基本民生底線，全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)。

3.鞏固拓展脫貧攻堅成果，全力支持鄉(xiāng)村振興。按照縣委、縣政府鄉(xiāng)村振興“四定”工作法，全力支持脫貧攻堅的鞏固提升與鄉(xiāng)村振興有效銜接，按照“缺什么補(bǔ)什么”的原則，采取統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和庫款調(diào)度優(yōu)先保障扶貧資金支出等措施，不斷增加財政資金對扶貧領(lǐng)域的投入。

4.加強(qiáng)監(jiān)控監(jiān)管，全面落實直達(dá)機(jī)制。一是在資金分配方面，根據(jù)資金用途及時分配資金，落實具體項目。二是資金支付方面，直達(dá)資金單獨(dú)下達(dá)、單獨(dú)標(biāo)識、庫款單獨(dú)調(diào)度，及時將資金支付至最終收款人，點對點將資金撥付落到實處。三是依托直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實時更新臺賬數(shù)據(jù)，實時監(jiān)控資金下達(dá)情況、資金支付情況，確保直達(dá)資金數(shù)據(jù)的及時性、完整性和準(zhǔn)確性，確保直達(dá)資金惠企利民的成效充分發(fā)揮。

5.提前謀劃項目，全力向上爭取資金。按照國家產(chǎn)業(yè)政策，緊跟國家扶持資金走向，精準(zhǔn)發(fā)力向上爭取專項債券等資金，保障火車站綜合配套工程、縣城河岸綜合治理提升和冷鏈物流項目建設(shè)資金來源。

6.深化改革發(fā)展，全力加大國資監(jiān)管。研究制定完善《國有企業(yè)整合重組實施方案》和《國有企業(yè)公司制改制工作實施方案》，分期分批開展國有企業(yè)改革。

7.推進(jìn)依法理財，全面提升運(yùn)行質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《中華人民共和國會計法》和《財政違法行為處罰處分條例》等財經(jīng)法律法規(guī)，全面推進(jìn)依法理財。

8.學(xué)黨史悟思想，全面提升財政隊伍形象。把黨史學(xué)習(xí)教育與基層黨建、清廉機(jī)關(guān)和預(yù)算管理一體化、財政資金直達(dá)機(jī)制、財政改革等重點工作深度融合、同頻共振，確保把學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為推動財政改革發(fā)展的實際成效。圍繞“依法理財、為民理財”要求，著力推進(jìn)財政文化建設(shè)，作為黨史學(xué)習(xí)教育的拓展和延伸。圍繞機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)工作紀(jì)律、規(guī)范機(jī)關(guān)干部儀容儀表，進(jìn)一步提升財政機(jī)關(guān)干部形象。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入臨滄市云縣財政局2021年度決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。分別是：

1.云縣財政局。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

臨滄市云縣財政局2021年末實有人員編制47人。其中：行政編制26人，事業(yè)編制21人；在職在編實有行政人員30人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員19人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員18人。其中:離休0人，退休18人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

臨滄市云縣財政局2021年沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出，所以《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》無數(shù)據(jù),公開空表。

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

臨滄市云縣財政局2021年度收入合計1,157.98萬元。其中：財政撥款收入1,157.88萬元，占總收入的99.99%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元（含教育收費(fèi)0萬元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0.1萬元，占總收入的0.01%。總收入比2020年度的1512.58萬元減少354.6萬元，下降23.44%，減少的主要原因：根據(jù)國發(fā)5號文“國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”的相關(guān)要求，財政收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，本年無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)收入減少。

二、支出決算情況說明

臨滄市云縣財政局2021年度支出合計1,269.99萬元。其中：基本支出979.2萬元，占總支出的77.1%；項目支出290.79萬元，占總支出的22.9%；支出比2020年度的1336.68萬元減少66.69萬元，同比下降4.99%，減少的主要原因：是嚴(yán)格執(zhí)行國家、省、市、縣過“緊日子”要求，精簡會議，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)支出。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障臨滄市云縣財政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出979.2萬元。比2020年度同期892.91萬元增加86.29萬元，增長9.66%。增加主要原因本年是全年支付臨聘人員的勞務(wù)費(fèi)等支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出842.7萬元，占基本支出的86.06%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)136.5萬元，占基本支出的13.94%。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障臨滄市云縣財政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出290.79萬元。比2020年度同期443.77萬元減少152.98萬元，下降34.47%，減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行國家、省、市、縣過“緊日子”要求，精簡會議，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)支出。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

臨滄市云縣財政局2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,201.81萬元，占本年支出合計的94.63%。比2020年度同期1,254.5萬元減少52.69萬元，下降4.2%。減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行國家、省、市、縣過“緊日子”要求，精簡會議，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)支出。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出937.51萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的78.01%。主要用于其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出1萬元；行政運(yùn)行714.89萬元；信息化建設(shè)45.22萬元；其他財政事務(wù)支出56萬元；其他一般公共服務(wù)支出120.4萬元。

2.外交（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有外交（類）支出；

3.國防（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有國防（類）支出；

4.公共安全（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有公共安全（類）支出；

5.教育（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有教育（類）支出；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有科學(xué)技術(shù)（類）支出；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有文化旅游體育與傳媒（類）支出；

8.社會保障和就業(yè)（類）支出143.9萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的11.97%。主要用于行政單位離退休41.66萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出57.07萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出20.17萬元；死亡撫恤25萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出61.77萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.14%。主要用于行政單位醫(yī)療59.95萬元； 其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1.82萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有節(jié)能環(huán)保（類）支出；

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出；

12.農(nóng)林水（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有農(nóng)林水（類）支出；

13.交通運(yùn)輸（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有交通運(yùn)輸（類）支出；

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出類0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有資源勘探工業(yè)信息等（類）支出；

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出；

16.金融（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有金融（類）支出；

17.援助其他地區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有援助其他地區(qū)（類）支出；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有自然資源海洋氣象等（類）支出；

19.住房保障（類）支出58.63萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.88%。主要用于住房公積金支出；

20.糧油物資儲備（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有糧油物資儲備（類）支出；

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出；

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出；

23.其他（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有其他（類）支出；

24.債務(wù)還本（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有債務(wù)還本（類）支出；

25.債務(wù)付息（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局債務(wù)付息（類）支出0萬元；

26.抗疫特別國債安排（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。云縣財政局沒有抗疫特別國債安排（類）支出。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

臨滄市云縣財政局2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為33.17萬元，支出決算為10.85萬元，完成預(yù)算的32.71%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；2021年本單位未編制因公出國（境）費(fèi)預(yù)算，也未發(fā)生因公出國（境）活動，故無因公出國（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)和支出決算數(shù)；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為3.06萬元，完成預(yù)算的0.15%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為7.79萬元，完成預(yù)算的60.39%。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是預(yù)算換置一輛單位公務(wù)用車，但是沒有得到批復(fù)更換。

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2020年減少0.63萬元,下降5.49%。其中：因2021年度及2020年度均未發(fā)生因公出國（境）活動，所以沒有與上年對比分析情況；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算與上年持平，所以沒有與上年對比分析情況；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.63萬元，下降7.48%。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是根據(jù)《云南省財政廳關(guān)于進(jìn)一步做好“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理工作的通知》（云財行[2020]302號）和《臨滄市人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理工作的通知》（臨政辦字[2021]51號）要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3.06萬元，占28.19%；公務(wù)接待費(fèi)支出7.79萬元，占71.81%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。2021年未發(fā)生因公出國（境）活動，未安排因公出國（境）團(tuán)組，沒有因公出國（境）人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3.06萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。2021年未發(fā)生公務(wù)用車購置支出。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出3.06萬元，開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于保障日常辦公所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出7.79萬元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出7.79萬元（無外事接待費(fèi)支出），共安排國內(nèi)公務(wù)接待85批次（無外事接待批次），接待人次568人（無外事接待人次）。主要用于接待省、市級部門檢查驗收各項工作以及基層財政所往來業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的公務(wù)接待用餐費(fèi)、住宿費(fèi)用等支出。

國（境）外接待費(fèi)無，2021年度云縣財政局未發(fā)生國（境）外接待費(fèi)支出，無國（境）外公務(wù)接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

臨滄市云縣財政局2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出136.5萬元，比2020年度同期58.91萬元增加77.59萬元，增長56.84%。增加主要原因：臨聘人員的勞務(wù)費(fèi)支出增加，臨聘人員是2020年度六月份開始聘用，2020年度臨聘人員勞務(wù)費(fèi)等費(fèi)用支出是半年核算，2021年度臨聘人員勞務(wù)費(fèi)等費(fèi)用支出是全年核算，所以2021年度的臨聘人員費(fèi)用支出比2020年度增加一倍。全年的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于保障機(jī)關(guān)日常辦公運(yùn)轉(zhuǎn)的辦公費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)等各項支出相應(yīng)增加。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2021年12月31日，臨滄市云縣財政局資產(chǎn)總額1463.83萬元，其中，流動資產(chǎn)1124.96萬元，固定資產(chǎn)313.26萬元，無對外投資及有價證券，無在建工程，無形資產(chǎn)25.61萬元。與2020年度相比，2021年度資產(chǎn)總額減少306.22萬元，下降17.3%，其中流動資產(chǎn)減少311.29萬元，下降21.6%，減少的主要原因：根據(jù)國發(fā)5號文“國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”的相關(guān)要求，財政收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，本年度無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，導(dǎo)致流動資產(chǎn)減少；固定資產(chǎn)增加5.07萬元，增長1.65%，增長的主要原因：新購置了幾臺辦公電腦及檔案柜等；無形資產(chǎn)與2020年度持平，2021年度無變化。

三、政府采購支出情況

2021年度，云縣財政局政府采購支出總額15.8萬元，其中：政府采購貨物支出11.41萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出4.39萬元。授予中小企業(yè)合同金額15.8萬元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

2021年云縣財政局項目績效自評金額290.8萬元，共5個大項目12個指標(biāo)，覆蓋率為100%。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余112.12萬元，本年財政撥款178.68萬元，支出290.8萬元，支出率100%，年末無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

（一）項目績效目標(biāo)情況：嚴(yán)格按照預(yù)算法要求，做好預(yù)算編排、指標(biāo)安排等相關(guān)工作，切實加快支出進(jìn)度，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益；一是以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價為抓手，以改進(jìn)預(yù)算管理為目的，加強(qiáng)項目資金管理，充分財政資金使用效益；二是將績效目標(biāo)與工作職責(zé)緊密銜接，對項目全過程跟蹤問效，掌握項目資金支出進(jìn)度和純績效目標(biāo)的完成情況，防止項目運(yùn)行與預(yù)算偏離；三是嚴(yán)格按要求開展績效自評，對項目進(jìn)行考評；四是充分運(yùn)用評價結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平。

（二）績效評價開展情況：根據(jù)年初預(yù)算合理安排項目實施，確保2021年度預(yù)算資金項目落實到位，為下年度的項目計劃制定提供依據(jù)。一是項目立項與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門職責(zé)所需，項目按年度工作計劃和項目實施方案進(jìn)行，較好地完成了年度計劃，完成比較及時；二是項目順利實施，與工作目標(biāo)任務(wù)相符，保證了年初部門確定的工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，在以文輔政、服務(wù)改革等方面精準(zhǔn)發(fā)力，單位各項工作推進(jìn)有序、落實有力、行動有效。

（三）綜合評價情況及評價結(jié)論：嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行年初預(yù)算，及時合理使用財政項目資金，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行績效評價，落實真實、客觀、公正的要求，綜合評價優(yōu)。

五、其他重要事項情況說明

本單位本年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

（一）財政撥款收入：財政撥款收入是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的單位撥付的財政資金。

（二）年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（三）基本支出：指預(yù)算單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩個部分。

（四）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號53092200631901111