監(jiān)督索引號(hào)53092200631900000
云縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算公開目錄
第一部分 云縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算編制說明
第二部分 云縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算表
一、部門財(cái)務(wù)收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、部門財(cái)政撥款收支總體情況表
五、部門一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力安排支出情況表
六、部門基本支出情況表
七、部門政府性基金預(yù)算支出情況表
八、財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)科目分類）
九、部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
十、縣本級(jí)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表（本次下達(dá)）
十一、縣本級(jí)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表（另文下達(dá)）
十二、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表
十三、部門政府采購情況表
云縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬定推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。
2.承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。
3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé)。編制全縣和縣本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告縣本級(jí)預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。組織實(shí)施和考核預(yù)算績效管理。擬定地方財(cái)政體制管理制度并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。
4.承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂涉及財(cái)政改革政策措施。提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。
5.負(fù)責(zé)實(shí)施國庫集中收付制度。承擔(dān)國庫資金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)擬訂和執(zhí)行政府采購政策并監(jiān)督管理。
6.擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度。承擔(dān)地方政府性債務(wù)日常管理職責(zé)。提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議。指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級(jí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。
7.按規(guī)定擬定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實(shí)施。編制年度全縣國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。集中履行縣級(jí)國有金融資本出資人職責(zé)。擬定國有金融資本管理制度。
8.擬訂國有資本經(jīng)營預(yù)算的規(guī)定和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案。監(jiān)繳縣本級(jí)國有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
9.擬訂政府性基金管理制度。監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案。提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。
10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣和縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的監(jiān)管工作。
11.參與擬訂縣級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策。制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理具體實(shí)施辦法并監(jiān)督實(shí)施。
12.根據(jù)縣人民政府授權(quán)，代表縣人民政府開展財(cái)稅領(lǐng)域國際交流與合作。管理多邊開發(fā)機(jī)構(gòu)、外國政府貸（贈(zèng)）款。
13.負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)工作。監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)行為。
14.承擔(dān)云縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)日常工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作。承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。通過法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免，考核其經(jīng)營業(yè)績。建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營者激勵(lì)和約束制度。負(fù)責(zé)年度國有資產(chǎn)綜合報(bào)告的起草和報(bào)告等工作。負(fù)責(zé)編制地方企業(yè)國有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告。負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實(shí)國家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理。起草國有資產(chǎn)管理的規(guī)范性文件，制定有關(guān)制度、措施。對(duì)全縣國有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
15.承擔(dān)云縣人民政府金融工作辦公室日常工作。貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣關(guān)于金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)；全面落實(shí)縣委、縣政府關(guān)于金融工作的決策部署，擬定我縣地方金融監(jiān)管的措施辦法；研究分析金融形勢(shì)和全縣金融運(yùn)行情況，擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展與改革的政策措施建議。負(fù)責(zé)小額貸款公司、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)縣人民政府與駐縣金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通工作，支持人行云縣支行依法履行監(jiān)督管理職責(zé)；推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，引導(dǎo)和鼓勵(lì)駐縣金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)民營企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)；協(xié)調(diào)推進(jìn)企業(yè)直接融資、企業(yè)上市有關(guān)工作，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；協(xié)調(diào)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，協(xié)調(diào)推動(dòng)金融創(chuàng)新、金融招商、沿邊金融綜合改革、對(duì)外交流合作工作；按要求組織有關(guān)考核和獎(jiǎng)勵(lì)工作；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門整頓規(guī)范金融秩序；承擔(dān)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)云縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌防范和處置非法集資等非法金融活動(dòng)；協(xié)調(diào)地方金融機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的調(diào)查處理；牽頭建立完善地方金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警的處置體系，協(xié)調(diào)落實(shí)重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置工作，協(xié)調(diào)處理地方金融突發(fā)事件和重大事件；協(xié)調(diào)推進(jìn)投融資主體建設(shè)，配合有關(guān)部門圍繞重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工程、重要產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)投融資主體開展融資業(yè)務(wù)，做好融資方案的可行性、合規(guī)性審查；參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作。
16.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。
17.職能轉(zhuǎn)變。
（1）完善宏觀調(diào)控體系。創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財(cái)政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)預(yù)測(cè)預(yù)警能力，建立健全重大問題研究和政策儲(chǔ)備工作機(jī)制，增強(qiáng)宏觀調(diào)控前瞻性、針對(duì)性、協(xié)同性，提升財(cái)政服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力。
（2）深化財(cái)稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市和縣（區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政關(guān)系。全面實(shí)施績效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)清單管理，完善監(jiān)督制度。
（3）防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范舉債融資機(jī)制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴(yán)控法定限額內(nèi)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力防控隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
18.有關(guān)職責(zé)分工。
（1）稅政管理職責(zé)分工。云縣財(cái)政局負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，提出地方稅收政策調(diào)整建議；審核其他法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件中涉及稅收政策問題的條款。國家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局負(fù)責(zé)稅收政策的執(zhí)行、稅收的征收管理，配合做好地方稅收政策調(diào)整工作，對(duì)稅收法律、行政法規(guī)執(zhí)行過程中的征管和一般性稅政問題進(jìn)行解釋，與云縣財(cái)政局加強(qiáng)稅收征管信息數(shù)據(jù)共享。
（2）非稅收入管理職責(zé)分工。云縣財(cái)政局負(fù)責(zé)研究擬訂非稅收入管理制度、政策和實(shí)施辦法，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫等管理。國家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局等執(zhí)收部門按照非稅收入國庫集中收繳等有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)做好非稅收入申報(bào)征收、會(huì)統(tǒng)核算、繳費(fèi)檢查、欠費(fèi)追繳和違法處罰等工作，有關(guān)非稅收入項(xiàng)目收繳信息與云縣財(cái)政局及時(shí)共享。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
編制2020年部門預(yù)算時(shí)，云縣財(cái)政局機(jī)關(guān)設(shè)15個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即：辦公室、綜合股（縣清理規(guī)范津貼補(bǔ)貼辦公室、非稅收入管理股）、法制稅政股、預(yù)算股、國庫股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法科教文化股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、涉外金融股、政府采購管理股、會(huì)計(jì)股、財(cái)政監(jiān)督股、國資委黨委辦公室、云縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室；云縣財(cái)政局下屬事業(yè)單位2個(gè)，級(jí)格為股所級(jí)，分別是云縣社保基金管理中心和云縣國有資本投資管理運(yùn)營中心。
（三）重點(diǎn)工作概述
2020年，我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展既面臨著更加有利的發(fā)展環(huán)境，也面臨著經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增大、收支矛盾異常突出等前所未有的困境。全縣財(cái)政部門將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》，不斷提高預(yù)算管理水平和財(cái)政資金使用效益。
1.牢固樹立大局意識(shí)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展
一是牢固樹立過“緊日子”、“苦日子”的思想，共克時(shí)艱、共渡難關(guān)。切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，明確職責(zé)任務(wù)、創(chuàng)新方式、強(qiáng)化措施，確保各項(xiàng)目標(biāo)順利完成；二是進(jìn)一步落實(shí)和完善縣鄉(xiāng)財(cái)政增收激勵(lì)機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，降低非稅收入比重，加大收入質(zhì)量的考核，擠出財(cái)政收入水分，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。
2.加大財(cái)源培植力度，切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力
一是著力夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，加大產(chǎn)業(yè)投入，充分發(fā)揮財(cái)政導(dǎo)向和杠桿作用，創(chuàng)新財(cái)稅扶持機(jī)制，支持引導(dǎo)培植和壯大財(cái)源，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng)財(cái)源建設(shè)，不斷做大收入“蛋糕”；二是切實(shí)筑牢支柱稅源，堅(jiān)決打好民營經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)，大力支持企業(yè)發(fā)展，支持新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，積極培育納稅大戶，努力開辟新稅源。
3.切實(shí)做好向上爭(zhēng)取工作，緩解財(cái)政資金壓力
一是認(rèn)真落實(shí)省政府出臺(tái)的《云南省財(cái)政稅收增收留用及以獎(jiǎng)代補(bǔ)暫行辦法》，爭(zhēng)取最大限度地上級(jí)返還和獎(jiǎng)補(bǔ)；二是加強(qiáng)項(xiàng)目儲(chǔ)備、申報(bào)和協(xié)調(diào)匯報(bào)工作，做實(shí)項(xiàng)目前期工作，爭(zhēng)取上級(jí)給予我市更多政策、項(xiàng)目、資金支持，緩解財(cái)政收支矛盾。
4.全力深化改革，提高財(cái)政資金使用效益
一是按照《中華人民共和國預(yù)算法》的要求，依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算編報(bào)、批復(fù)時(shí)限和程序。增強(qiáng)預(yù)算的權(quán)威性和約束力，自覺維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性；二是全方位對(duì)全縣扶貧資金管理、地方政府債券資金和其他財(cái)政專項(xiàng)資金開展專項(xiàng)檢查，堅(jiān)決查處擠占、挪用、截留財(cái)政扶貧資金的行為，向膽敢向扶貧資金財(cái)物“動(dòng)奶酪”的行為嚴(yán)懲不貸，確保每一筆扶貧資金用在“刀刃上”、每分錢都花在貧困群眾的身上，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供堅(jiān)強(qiáng)保障。
5.以基層建設(shè)為重點(diǎn)，著力提升黨組織建設(shè)
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，圍繞習(xí)近平總書記關(guān)于黨的建設(shè)和組織工作的重要思想，把黨內(nèi)政治生活嚴(yán)肅起來、把民主集中制認(rèn)真貫徹執(zhí)行起來、把理論武裝強(qiáng)化起來，確保財(cái)政局黨組織和黨員干部在思想上政治上行動(dòng)上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。認(rèn)真落實(shí)“三會(huì)一課”、民主生活會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)干部雙重組織生活、民主評(píng)議黨員、談心談話等制度，持續(xù)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，繼續(xù)開展“黨的光輝照邊疆、邊疆人民心向黨”實(shí)踐活動(dòng)。開展批評(píng)和自我批評(píng)，加強(qiáng)經(jīng)常性教育、管理、監(jiān)督，健全完善制度規(guī)范。
二、預(yù)算單位基本情況
我部門編制2020年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)；部分供給單位0個(gè)；特殊供給單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全供給單位中行政單位1個(gè)；參公管理事業(yè)單位0個(gè)；非參公管理事業(yè)單位0個(gè)。截至2019年12月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：
在職人員編制47人，其中：行政編制 26人，事業(yè)編制21人。在職實(shí)有55人，其中： 財(cái)政全供養(yǎng)55人，財(cái)政部分供養(yǎng)0人，非財(cái)政供養(yǎng)0人。
離退休人員15人，其中： 離休 0人，退休 15人。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2020年部門財(cái)務(wù)總收入 15,905,878.98元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款15,905,878.98元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，其他收入0.00元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.00元。
與上年對(duì)比部門財(cái)務(wù)總收入減少225,707.32元，減少1.4%，主要原因是項(xiàng)目支出減少。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2020年部門財(cái)政撥款收入15,905,878.98元，其中:本年收入15,905,878.98元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款15,905,878.98元（本級(jí)財(cái)力15,905,878.98元，專項(xiàng)收入0.00元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0.00元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0.00元，財(cái)政專戶管理的收入0.00元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用成本補(bǔ)償0.00元），政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款0.00元。
與上年對(duì)比部門財(cái)政撥款收入減少225,707.32元，減少1.4%，主要原因是減少了12鄉(xiāng)鎮(zhèn)一事一議項(xiàng)目配套工作經(jīng)費(fèi)和其他項(xiàng)目等支出。
四、預(yù)算單位支出情況
2020年部門預(yù)算總支出 15,905,878.98元。財(cái)政撥款安排支出 15,905,878.98元，其中：基本支出8,945,878.98元，與上年對(duì)比增加了619,192.68元，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，云縣國有資本投資管理運(yùn)營中心編制人員歸并云縣財(cái)政局管理，工資福利支出增加；項(xiàng)目支出6,960,000.00元，與上年對(duì)比減少844,900.00元，減少10.8%，主要原因分析是減少了12鄉(xiāng)鎮(zhèn)一事一議項(xiàng)目配套工作經(jīng)費(fèi)和其他項(xiàng)目等支出。
（一）財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況
1.一般公共服務(wù)支出13,702,176.70元（其中：行政運(yùn)行6,742,176.70元、信息化建設(shè)500,000.00元、其他財(cái)政事務(wù)支出3,460,000.00元、其他一般公共服務(wù)支出3,000,000.00元），主要用于工資發(fā)放及保證運(yùn)轉(zhuǎn)公用支出、維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件、財(cái)政支農(nóng)政策及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部培訓(xùn)支出、組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)支出、對(duì)通過會(huì)計(jì)職稱考試人員進(jìn)行表彰支出、云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室重點(diǎn)工程借款2020年占用費(fèi)支出。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出1,190,457.16元（其中：歸口管理的行政單位離退休339,045.00元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出713,996.16元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出129,292.00元，死亡撫恤8,124.00元），主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、退休人員原渠道支付部分支出及遺屬補(bǔ)助支出。
3.衛(wèi)生健康支出477,748.00元（其中：行政單位醫(yī)療458,568.00元；其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出19,180.00元），主要用于繳納行政單位基本醫(yī)療及大病保險(xiǎn)。
4.住房保障支出535,497.12元（其中：住房公積金535,497.12元），主要用于繳納職工住房公積金。
（二）財(cái)政撥款安排支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況
2020年財(cái)政撥款安排支出15,905,878.98元(其中：基本支出8,945,878.98元，項(xiàng)目支出6,960,000.00元)。
基本支出8,945,878.98元，分別是工資福利支出7,996,645.48元，商品和服務(wù)支出602,064.50元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助347,169.00元。
1.工資福利支出7,996,645.48元，其中：基本工資2,109,948.00元、津貼補(bǔ)貼2,306,412.00元、獎(jiǎng)金131,867.00元、績效工資1,525,716.00元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出713,996.16元、職業(yè)年金繳費(fèi)支出129,292.00元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)458,568.00元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出85,349.20元、住房公積金535,497.12元。
2.商品和服務(wù)支出602,064.50元，其中:辦公費(fèi)165,000.00元、培訓(xùn)費(fèi)31,649.22元、工會(huì)費(fèi)65,015.28元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)20,000.00元、其他交通費(fèi)用320,400.00元。
3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助347,169.00元，其中:退休費(fèi)339,045.00元、撫恤金8,124.00元。
項(xiàng)目支出6,960,000.00元，分別是：工資福利支出1,200,000.00元,商品和服務(wù)支出4,610,000.00元、資本性支出150,000.00元，其他支出1,000,000.00元。
1.商品和服務(wù)支出4,610,000.00元，其中：辦公費(fèi)100,000.00元、手續(xù)費(fèi)3,000,000.00元、差旅費(fèi)100,000.00元、維修（護(hù)）費(fèi)500,000.00元、會(huì)議費(fèi)80,000.00元、培訓(xùn)費(fèi)200,000.00元、公務(wù)接待費(fèi)130,000.00元、勞務(wù)費(fèi)160,000.00元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)80,000.00元、其他商品和服務(wù)支出260,000.00元。
2.資本性支出150,000.00元，其中：辦公設(shè)備購置費(fèi)150,000.00元。
五、市對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
（一）列入市對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目情況
2020年無市對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目。
（二）與中央配套事項(xiàng)
2020年無中央配套事項(xiàng)項(xiàng)目。
（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
2020年無既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。
六、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項(xiàng)目1個(gè)，采購預(yù)算資金150,000.00元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
云縣財(cái)政局2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)349,200.00元，較上年持平。
（一）因公出國（境）費(fèi)
云縣財(cái)政局2020年因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0.00元，較上年持平，共計(jì)安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國（境）0人次。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
云縣財(cái)政局2020年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為135,800.00元，較上年持平，國內(nèi)公務(wù)接待批次為90次，共計(jì)接待700人次。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
云縣財(cái)政局2020年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)213,400.00元，較上年持平。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00元，較上年持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)213,400.00元，較上年持平。共計(jì)購置公務(wù)用車1輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)情況
云縣財(cái)政局2020年實(shí)行績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目6個(gè)，涉及一般公共預(yù)算撥款6,900,000.00元。其中：財(cái)政軟件維護(hù)費(fèi)500,000.00元，主要用于全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)等，提高財(cái)政資金使用的安全性和科學(xué)性，實(shí)現(xiàn)全縣各行政事業(yè)單位軟件使用滿意度達(dá)到≧95%。
云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室重點(diǎn)工程借款2020年占用費(fèi)3,000,000.00元，主要為了加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保重點(diǎn)工程順利實(shí)施，提升改善人居環(huán)境，建設(shè)美麗云縣，積極組織財(cái)政收入，緩解財(cái)政收支矛盾，保障民生支出。通過積極籌措資金，逐年歸還消化重點(diǎn)工程借款。使人民群眾對(duì)云縣高等級(jí)公路建設(shè)和城市建設(shè)的滿意度≧95%,受益對(duì)象滿意度≧99%。
組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)2,000,000.00元，主要是為了加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財(cái)稅改革、重要財(cái)政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財(cái)政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財(cái)稅征收管理工作、積極組織財(cái)政收入、狠抓增收帶支、培植財(cái)源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)工作。完成全市財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，按照全市財(cái)稅工作會(huì)議要求，一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5.63億元，一般預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成34.7億元。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：一般公共預(yù)算收入是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等，非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、罰沒收入、專項(xiàng)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
2.一般公共預(yù)算支出：一般公共預(yù)算支出是指通過一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、國土資源氣象等事物、住房保障支出等。
3.三公經(jīng)費(fèi)：三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
4.政府采購：是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明
云縣財(cái)政局2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)602,064.50元，其中:辦公費(fèi)165,000.00元、培訓(xùn)費(fèi)31,649.22元、工會(huì)費(fèi)65,015.28元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)20,000.00元、其他交通費(fèi)用320,400.00元（公務(wù)交通補(bǔ)貼），較上年減少2.1%，主要原因是其他交通費(fèi)用的減少。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
鑒于截至2019年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2019年決算編制后才能統(tǒng)計(jì)匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2019年度部門決算時(shí)一并公開部門截至2019年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況。
附件3
云縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政項(xiàng)目
文本公開
云縣財(cái)政局根據(jù)2020年度預(yù)算公開的有關(guān)要求，需公開的有三個(gè)項(xiàng)目，具體項(xiàng)目如下：
一、財(cái)政軟件維護(hù)費(fèi)
（一）項(xiàng)目名稱
財(cái)政軟件維護(hù)費(fèi)
（二）立項(xiàng)依據(jù)
一是統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣財(cái)政信息化工作；二是負(fù)責(zé)擬訂全縣財(cái)政信息化發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施；三是制定縣級(jí)財(cái)政信息化建設(shè)管理制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，負(fù)責(zé)縣級(jí)財(cái)政信息系統(tǒng)、信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和管理；四是負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)信息系統(tǒng)的安全保密檢查和管理工作；五是承擔(dān)財(cái)政局機(jī)關(guān)信息化運(yùn)維和技術(shù)服務(wù)；六是承擔(dān)財(cái)政信息化建設(shè)協(xié)調(diào)機(jī)制的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)組織工作。
（三）項(xiàng)目實(shí)施單位
云縣財(cái)政局
（四）項(xiàng)目基本概況
維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)管理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、財(cái)政一體化系統(tǒng)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、電子化支付軟件、部門預(yù)算軟件等財(cái)務(wù)相關(guān)軟件維護(hù)。
（五）項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容
主要用于全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)等，提高財(cái)政資金使用的安全性和科學(xué)性。
（六）資金安排情況
BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)、部門預(yù)算軟件維護(hù)費(fèi)共計(jì)預(yù)算金額50萬元。
（七）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃
根據(jù)財(cái)政信息化建設(shè)相關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一使用財(cái)政軟件，運(yùn)用電子信息技術(shù)手段建立內(nèi)部規(guī)范流程，落實(shí)控制措施，減少和消除人為操縱因素，確保財(cái)政各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全、高效。
（八）項(xiàng)目實(shí)施成效
財(cái)政軟件維護(hù)費(fèi)的使用大大的提高了會(huì)計(jì)人員的工作效率，使財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)人員從繁重的業(yè)務(wù)核算工作中解脫出來；財(cái)政軟件數(shù)據(jù)的正確性和安全性，保障了財(cái)務(wù)安全；實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)和精細(xì)化管理，降低風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行真正的業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理，提高信息化管理水平。
二、云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室重點(diǎn)工程借款2020年占用費(fèi)
（一）項(xiàng)目名稱
云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室重點(diǎn)工程借款2020年占用費(fèi)
（二）立項(xiàng)依據(jù)
為加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保重點(diǎn)工程順利實(shí)施，提升改善人居環(huán)境，建設(shè)美麗云縣，積極組織財(cái)政收入，緩解財(cái)政收支矛盾，保障民生支出，根據(jù)云縣人民政府有關(guān)規(guī)定，2020年需支付重點(diǎn)工程借款占用費(fèi)。
（三）項(xiàng)目實(shí)施單位
云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室
（四）項(xiàng)目基本概況
云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室從2011年起積極籌措資金，逐年歸還消化重點(diǎn)工程借款，當(dāng)年未能如期歸還的，采取干部職工和城鎮(zhèn)居民自愿原則，每年經(jīng)云縣人民政府批復(fù)后，重新辦理延期借款手續(xù)。
（五）項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容
1.因2020年無財(cái)力安排全額歸還借款和占用費(fèi)，對(duì)愿意續(xù)借的干部職工和城鎮(zhèn)居民，在支付占用費(fèi)后，繼續(xù)向職工和城鎮(zhèn)居民辦理延期借款手續(xù)，借款期限為一年，占用費(fèi)按年利率7%執(zhí)行。
2.對(duì)不愿繼續(xù)延期借款的，給予辦理歸還本金和支付占用費(fèi)。所歸還的本金及占用費(fèi)，在2020年預(yù)算調(diào)整時(shí)，進(jìn)行調(diào)整給予專項(xiàng)審批安排資金。
（六）資金安排情況
2020年共安排重點(diǎn)工程借款占用費(fèi)300萬元。
（七）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃
每年云縣財(cái)政局代理高等級(jí)公路拆遷辦公室報(bào)請(qǐng)關(guān)于云縣重點(diǎn)工程借款歸還有關(guān)問題的請(qǐng)示，經(jīng)云縣人民政府批復(fù)后，按批復(fù)執(zhí)行。
（八）項(xiàng)目實(shí)施成效
1.通過籌措大量資金，加大對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施、市政公共服務(wù)設(shè)施、城市環(huán)境、交通設(shè)施等大量城建項(xiàng)目的投資，為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了良好的空間，刺激和帶動(dòng)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。進(jìn)一步促進(jìn)地方區(qū)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和資源的優(yōu)化配置。2.加快城市發(fā)展有利于增強(qiáng)縣城綜合競(jìng)爭(zhēng)力。為縣城今后的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了更多的機(jī)會(huì)和條件。3.加快城市建設(shè)使城市環(huán)境得到優(yōu)化和改善。4.加快城市建設(shè)提升地方城市文化品位。
三、組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)
（一）項(xiàng)目名稱
組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)
（二）立項(xiàng)依據(jù)
為加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財(cái)稅改革、重要財(cái)政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財(cái)政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財(cái)稅征收管理工作、積極組織財(cái)政收入、狠抓增收帶支、培植財(cái)源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)工作。
（三）項(xiàng)目實(shí)施單位
云縣財(cái)政局
（四）項(xiàng)目基本概況
一是著力夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，加大產(chǎn)業(yè)投入，充分發(fā)揮財(cái)政導(dǎo)向和杠桿作用，創(chuàng)新財(cái)稅扶持機(jī)制，支持引導(dǎo)培植和壯大財(cái)源，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng)財(cái)源建設(shè)，不斷做大收入“蛋糕”；二是切實(shí)筑牢支柱稅源，堅(jiān)決打好民營經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)，大力支持企業(yè)發(fā)展，支持新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，積極培育納稅大戶，努力開辟新稅源。
（五）項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容
一是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，主動(dòng)與稅務(wù)部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)掌握稅收動(dòng)態(tài)，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)稅種進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，掌控財(cái)政收入的主動(dòng)性;不斷進(jìn)行稅源排查和監(jiān)控，全面掌握重點(diǎn)稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和納稅情況。
二是加大對(duì)財(cái)稅收入的征收力度，堵塞跑冒滴漏，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。開展稅收清欠，查漏補(bǔ)缺，在抓好重點(diǎn)稅源的同時(shí)，不放松對(duì)小稅源、零散稅源的管理，做到芝麻西瓜一起抓。
三是抓好非稅收入收繳。進(jìn)一步完善非稅收入收繳管理制度，改進(jìn)非稅收入管理模式，加大稽查力度，確保非稅收入依法征收、及時(shí)足額入庫。
（六）資金安排情況
安排組織財(cái)政收入200萬元。
（七）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃
加大稅收征收宣傳力度，發(fā)放稅收宣傳材料300份，稅收及非稅收征收管理培訓(xùn)2-4次，召集稅收征管相關(guān)單位研討稅源聯(lián)席會(huì)議5-8次。
（八）項(xiàng)目實(shí)施成效
完成全市財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，按照全市財(cái)稅工作會(huì)議要求，一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5.63億元，一般預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成34.7億元。
監(jiān)督索引號(hào)53092200631900111
云縣財(cái)政局2020部門預(yù)算公開情況表20200622041528625.xls
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號(hào)