監(jiān)督索引號(hào)53092203100011000
云縣第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議文件（二）
關(guān)于云縣2022年地方財(cái)政決算（草案）
報(bào) 告
——2023年11月30日在云縣第十七屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議上
云縣財(cái)政局局長 吳鑫
主任、各位副主任、各位委員：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定和市財(cái)政局返還我縣2022年度地方財(cái)政決算數(shù)據(jù)，受縣人民政府委托，由我向縣人大常委會(huì)報(bào)告云縣2022年地方財(cái)政決算報(bào)告，請(qǐng)予審查。
一、2022年全縣和縣級(jí)地方財(cái)政決算情況
此次報(bào)告及附表中的決算數(shù)據(jù)與縣政府向縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議報(bào)告（以下簡稱“原報(bào)告”）的數(shù)據(jù)總體一致，有部分科目發(fā)生變動(dòng)，具體情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，地方一般公共預(yù)算收入完成43009萬元，按云南省財(cái)政廳統(tǒng)一口徑，剔除增值稅留抵退稅因素后一般公共預(yù)算收入完成58817萬元，完成年初預(yù)算目標(biāo)58812萬元的100.01%，比上年決算數(shù)58115萬元增收702萬元，增長1.21%。其中：稅收收入完成11370萬元，比上年減收16221萬元，下降58.79%；非稅收入完成31639萬元，比上年增收1115萬元，增長3.65%。與原報(bào)告數(shù)據(jù)一致。
2022年，一般公共預(yù)算支出完成247619萬元，完成年初預(yù)算目標(biāo)246500萬元的100.45%，比上年決算數(shù)220020萬元增支27599萬元，同比增長12.54%。與原報(bào)告數(shù)據(jù)一致。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方公共預(yù)算收入43009萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入258788萬元，調(diào)入資金1008萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入29900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)73311萬元，財(cái)力總計(jì)406016萬元。一般公共預(yù)算支出247619萬元，上解市級(jí)支出43429萬元，債務(wù)還本支出33980萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16809萬元，年終結(jié)余64179萬元，支出合計(jì)406016萬元。實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡。平衡收支數(shù)與原報(bào)告數(shù)據(jù)發(fā)生部分變動(dòng)，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入258788萬元較原報(bào)告數(shù)增加3803萬元，分別是返還性收入增加2139萬元和一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加1664萬元；調(diào)入資金1008萬元較原報(bào)告數(shù)增加1萬元；上解市級(jí)支出43429萬元較原報(bào)告數(shù)增加331萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16809萬元較原報(bào)告數(shù)增加3473萬元。即一般公共預(yù)算收支平衡數(shù)較原報(bào)告均增加3804萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入完成7379萬元，完成年初預(yù)算目標(biāo)17630萬元的41.85%，比上年決算數(shù)5260萬元增收2119萬元，增長40.29%。與原報(bào)告數(shù)一致。
政府性基金支出完成65592萬元，完成年初預(yù)算目標(biāo)79431萬元的82.58%，比上年決算數(shù)44759萬元增支20833萬元，增長46.54%，增支主要是2022年?duì)幦〉綄ｍ?xiàng)債券資金50000萬元。與原報(bào)告數(shù)一致。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：當(dāng)年基金收入7379萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5207萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50000萬元，上年結(jié)余收入9422萬元，調(diào)入資金53萬元，基金收入總計(jì)72061萬元。政府性基金支出65592萬元，調(diào)出資金760萬元，上解支出127萬元，年終結(jié)余5562萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出20萬元，支出合計(jì)72061萬元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。平衡收支數(shù)與原報(bào)告數(shù)一致。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
按照社保基金決算口徑，2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成117484萬元，完成年初預(yù)算目標(biāo)124830萬元的94.12%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成112566萬元，完成年初預(yù)算目標(biāo)114045萬元的98.70%。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余4918萬元，年末滾存結(jié)余73872萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入數(shù)117484萬元較原報(bào)告數(shù)增加73萬元，即城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入增加73萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成112566萬元因四舍五入平衡較原報(bào)告數(shù)減少1萬元；當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余4918萬元較原報(bào)告數(shù)增加74萬元；年末滾存結(jié)余73873萬元較原報(bào)告數(shù)增加74萬元。
按照地方財(cái)政決算口徑，2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成32701萬元，比上年決算數(shù)26859萬元增收5842萬元，同比增長21.75%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14974萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17727萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成26005萬元，比上年決算數(shù)24646萬元增支1359萬元，同比增長5.51%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9609萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16396萬元。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余6696萬元，年末滾存結(jié)余58772萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
由于2022年我縣國有資本經(jīng)營無收益，暫不具備編制縣級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算的條件。2022年我縣無縣級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，但收到臨滄市財(cái)政局下達(dá)2022年國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金7萬元，于當(dāng)年形成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7萬元。與原報(bào)告數(shù)一致。
二、2022年地方政府債務(wù)情況
（一）債務(wù)規(guī)模
按照限額分配原則，2022年全縣地方政府債務(wù)限額337654萬元，比2021年新增專項(xiàng)債務(wù)50000萬元。其中：一般債務(wù)限額206621萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額131033萬元。政府性債務(wù)余額303063萬元，其中：政府債務(wù)292927萬元（一般債務(wù)161927萬元，專項(xiàng)債務(wù)131000萬元），或有債務(wù)10136萬元。
（二）債務(wù)結(jié)構(gòu)
1.置換債券111271萬元，用于2014年清理甄別鎖定的存量政府債務(wù)。主要投向：二級(jí)公路債務(wù)25305萬元、保障房債務(wù)50053萬元、農(nóng)林水債務(wù)1664萬元、市政基礎(chǔ)設(shè)施債務(wù)28612萬元、其他5637萬元。
2.新增一般債券43700萬元，實(shí)施項(xiàng)目6項(xiàng)，主要用于脫貧攻堅(jiān)9400萬元、易地扶貧搬遷2700萬元、交通30000萬元、養(yǎng)老及其他社會(huì)事業(yè)1600萬元等資本性支出。
3.新增專項(xiàng)債券131000萬元，實(shí)施項(xiàng)目6項(xiàng)，主要用于棚戶區(qū)改造20000萬元、醫(yī)療衛(wèi)生7000萬元、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)56000萬元、鐵路15000萬元、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施13000萬元、城市更新改造20000萬元等國家和省級(jí)支持項(xiàng)目。
4.存量債務(wù)6956萬元，項(xiàng)目46項(xiàng)，主要是未能置換的存量債務(wù)構(gòu)成。
5.或有債務(wù)10136萬元，項(xiàng)目31項(xiàng)，其中：政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)6533萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)3603萬元。
三、2022年縣級(jí)預(yù)算調(diào)整及財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況
經(jīng)縣第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過，對(duì)我縣2022年地方財(cái)政預(yù)算收支調(diào)整方案（草案）進(jìn)行了審查，并批準(zhǔn)我縣2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案。
（一）縣本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整方案及執(zhí)行情況
2022年，地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為58812萬元，根據(jù)2022年度地方財(cái)政決算數(shù)據(jù)，剔除增值稅留抵退稅因素后我縣2022年地方一般公共預(yù)算收入完成58817萬元，完成2022年調(diào)整預(yù)算報(bào)告數(shù)58812萬元的100.01%。
2022年，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為247619萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)246569萬元的100.43%。
（二）縣級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況
2022年，政府性基金收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為72060萬元。其中：政府性基金收入7803萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4835萬元，政府專項(xiàng)債券收入50000萬元，上年結(jié)余9422萬元。根據(jù)我縣2022年度地方財(cái)政決算數(shù)據(jù)，我縣2022年政府性基金收入完成72061萬元。其中：政府性基金收入7379萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5207萬元，政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入50000萬元，上年結(jié)余9422萬元，調(diào)入資金53萬元。較調(diào)整預(yù)算報(bào)告數(shù)增加1萬元。
政府性基金支出調(diào)整預(yù)算數(shù)為72060萬元。其中：政府性基金支出65811萬元，基金調(diào)出資金760萬元，上解支出137萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出20萬元，年終結(jié)余5332萬元。根據(jù)2022年度地方財(cái)政決算數(shù)據(jù)，我縣2022年政府性基金支出完成72061萬元。其中：政府性基金支出65592萬元，基金調(diào)出資金760萬元，上解支出127萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出20萬元，年終結(jié)余5562萬元。較調(diào)整預(yù)算報(bào)告數(shù)增加1萬元，完成2022年調(diào)整預(yù)算報(bào)告數(shù)72060萬元的100.00%。
（三）縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況
2022年社保基金收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為124717萬元，社保基金支出調(diào)整預(yù)算數(shù)為113923萬元。按照社保基金決算口徑，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成117484萬元，完成調(diào)整預(yù)算報(bào)告數(shù)124717萬元的94.20%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成112566萬元，完成調(diào)整預(yù)算報(bào)告數(shù)113923萬元的98.81%。
根據(jù)2022年度地方財(cái)政決算數(shù)據(jù)，我縣2022年社保基金收入完成32701萬元，社保基金支出完成26005萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支差異的主要原因：根據(jù)市級(jí)統(tǒng)一安排，2022年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金由省級(jí)（市級(jí)）統(tǒng)籌，縣區(qū)不再填列，2022年總決算社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及結(jié)余情況表只反映城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。
（四）財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況
2022年，我縣累計(jì)爭取到中央和省、市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金36184萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金218050萬元，除部分社保、教育補(bǔ)助資金按政策要求實(shí)行專戶管理外，其他資金均按國庫集中支付要求管理，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》“規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項(xiàng)，市縣級(jí)財(cái)政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”文件要求，我縣結(jié)轉(zhuǎn)至2023年安排下達(dá)指標(biāo)64179萬元。
四、改革和重大政策落實(shí)情況
（一）財(cái)政直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)情況
2022年，我縣直達(dá)資金累計(jì)支出109849.80萬元，支出進(jìn)度達(dá)91%，我縣全面做好直達(dá)資金分配、下達(dá)、使用、監(jiān)管等工作，完善資金分配審核流程，強(qiáng)化從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，保障全縣農(nóng)村和城市困難群眾、優(yōu)撫對(duì)象、殘疾人員等合理權(quán)益；保障居民就業(yè)、幫扶企業(yè)市場(chǎng)主體；提升全縣醫(yī)療服務(wù)和保障能力、改善全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系，切實(shí)提高直達(dá)資金使用效益。
（二）增值稅留抵退稅政策落實(shí)情況
2022年，國家實(shí)施更大力度的增值稅留抵退稅政策，為確保政策落實(shí)到位，實(shí)現(xiàn)惠企利民，云縣縣級(jí)增值稅留抵退稅和省級(jí)以下調(diào)庫15808萬元，專項(xiàng)上解20118萬元，共收到上級(jí)增值稅留抵退稅專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入33992萬元。
五、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)執(zhí)行情況
（一）部門預(yù)算管理情況
堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，確保積極的財(cái)政政策提升效能；全面落實(shí)政府過緊日子要求，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化績效管理，提高財(cái)政支出效率；創(chuàng)新預(yù)算編制手段，著力搭建全新預(yù)算編審體系，進(jìn)一步提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度，全力保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
一是壓實(shí)責(zé)任。落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，執(zhí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理制度，將全部收入和支出依法納入預(yù)算，實(shí)行全口徑部門預(yù)算管理。二是厲行節(jié)約。根據(jù)中央、省、市關(guān)于政府過“緊日子”的相關(guān)要求，合理劃分單位基本支出和項(xiàng)目支出，按照“人員支出按政策、公用經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)”的原則和標(biāo)準(zhǔn)定額體系核定基本支出，按照有保有壓的原則，對(duì)部門預(yù)算中涉及的一般性支出，進(jìn)行壓縮、清理、歸并、取消，無特殊情況，部門項(xiàng)目支出原則在上年基礎(chǔ)上只減不增。三是強(qiáng)化統(tǒng)籌。嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算支出管理，不斷強(qiáng)化財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，統(tǒng)籌使用財(cái)政資金，加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，統(tǒng)籌考慮預(yù)算單位上年度預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政存量資金規(guī)模等情況，全面強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。四是提質(zhì)增效。全面實(shí)行預(yù)算績效目標(biāo)管理，建立健全“花錢必問效、無效必問責(zé)”機(jī)制，完善預(yù)算績效管理流程，所有預(yù)算單位需編制部門整體支出績效目標(biāo)，預(yù)算批復(fù)與績效目標(biāo)同步下達(dá)，績效目標(biāo)作為預(yù)算執(zhí)行、績效跟蹤監(jiān)控及績效評(píng)價(jià)的依據(jù)，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
（二）消化預(yù)算內(nèi)資金結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模的措施
一是嚴(yán)格預(yù)算編制管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的完整性、規(guī)范性、真實(shí)性，實(shí)現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)對(duì)執(zhí)行的有效控制。二是強(qiáng)化國庫集中收付管理改革，完善國庫集中支付控制體系，全面提升資金支付效率。三是持續(xù)落實(shí)長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)和閑置存量資金的盤活工作，加大存量盤活力度，提高財(cái)政資源配置效益。2022年我縣一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模為64179萬元，較2021年結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模73311萬元壓縮9132萬元，按照要求逐年壓縮。
（三）跨年度預(yù)算平衡情況
一是建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政中期規(guī)劃管理，對(duì)各類合規(guī)確定的中長期支出事項(xiàng)和跨年度項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算管理要求，將項(xiàng)目全周期內(nèi)對(duì)財(cái)政支出的影響納入長期規(guī)劃，增強(qiáng)中長期支出事項(xiàng)與國家發(fā)展規(guī)劃的銜接。二是嚴(yán)格落實(shí)地方政府舉借債務(wù)的償債資金來源，科學(xué)測(cè)算評(píng)估預(yù)期償債收入，合理制定償債計(jì)劃，按規(guī)定將地方政府債務(wù)規(guī)模納入限額管理。
（四）預(yù)算績效管理情況
加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行績效管理，增強(qiáng)預(yù)算約束力，推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，夯實(shí)工作基礎(chǔ)，結(jié)合全縣工作實(shí)際，制定印發(fā)了《中共云縣委云縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《云縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)云縣部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法的通知》（云縣財(cái)發(fā)﹝2020﹞115號(hào)），《云縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)云縣2022年度預(yù)算績效管理考核實(shí)施細(xì)則的通知》（云縣財(cái)發(fā)〔2022〕235號(hào)）等文件具體明確了財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作的管理職責(zé)、預(yù)算績效監(jiān)控管理的對(duì)象和內(nèi)容、績效目標(biāo)、績效管理指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法、組織管理、操作流程等相關(guān)要求，為建立科學(xué)、規(guī)范、高效的財(cái)政資金使用和管理體系提供了制度保障；并在各預(yù)算單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)，形成重點(diǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，確保預(yù)算績效管理工作取得實(shí)效。
（五）2022年縣級(jí)政府采購管理情況
2022年，執(zhí)行政府采購預(yù)算金額7588.76萬元，實(shí)際完成政府采購金額7176.01萬元，節(jié)約率為5.44%。實(shí)際政府采購?fù)瓿蓴?shù)比上年同期減少13099.48萬元，同比下降63.32%。
（六）2022年預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2500萬元，按規(guī)定程序動(dòng)用，全部動(dòng)支完畢。
六、主要工作成效
（一）兜牢民生底線，基本保障不斷提升
持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，精打細(xì)算，嚴(yán)控一般性支出，全面壓實(shí)“三保”責(zé)任，壓減一般性支出。兜牢基本民生底線，全年民生支出占全縣一般公共預(yù)算支出達(dá)82.69%。著力保居民就業(yè)，著力保基本民生，著力兜牢“三保”底線，著力保市場(chǎng)主體。硬化預(yù)算約束，全力做好“三保”保障。
（二）深入財(cái)政改革，強(qiáng)化防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”的原則，推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效；優(yōu)化國庫集中收付管理，全部收入和支出實(shí)行國庫集中收付管理；科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，加強(qiáng)本級(jí)支出和轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券資金之間的銜接。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在借助專項(xiàng)債券資金支持重大項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)嚴(yán)格遵循“誰舉債、誰償還，誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，全力化解債務(wù)存量控制增量，將全縣債務(wù)率控制在安全線以內(nèi)。
（三）推進(jìn)依法理財(cái)，全面提升運(yùn)行質(zhì)量
認(rèn)真貫徹《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例，嚴(yán)格落實(shí)《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》和《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及實(shí)施細(xì)則、《中華人民共和國政府采購法》及其實(shí)施條例等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，結(jié)合財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治相關(guān)要求全面推進(jìn)依法理財(cái)。一是以規(guī)范部門預(yù)算為基礎(chǔ)，牢固樹立分配與管理并重、投入與績效并重的理念，增強(qiáng)預(yù)算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，切實(shí)提升預(yù)算管理水平。二是以完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作為抓手，規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、防止國有資產(chǎn)流失，切實(shí)做到依法理財(cái)、依法行政。三是依托預(yù)算管理一體化管理平臺(tái)、直達(dá)資金監(jiān)控平臺(tái)等系統(tǒng)載體，加強(qiáng)資金的監(jiān)督管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效率和效益。四是以公開為常態(tài)，按要求在“云縣人民政府公眾信息網(wǎng)”完整公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)等事項(xiàng)，積極配合做好年初預(yù)算、預(yù)算調(diào)整和年末決算的審查監(jiān)督，并及時(shí)改進(jìn)預(yù)決算報(bào)告和預(yù)決算草案編報(bào)工作。
七、存在的問題和下步工作打算
2022年，雖然全年的收支基本按照預(yù)算目標(biāo)任務(wù)完成，但在執(zhí)行過程中仍然面臨諸多亟須解決的問題：一是財(cái)政收入增長基礎(chǔ)薄弱。受經(jīng)濟(jì)下行壓力、落實(shí)大規(guī)模增值稅留抵退稅、土地和房地產(chǎn)市場(chǎng)下行、疫情等因素影響，財(cái)政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)，收入質(zhì)量有待優(yōu)化，財(cái)政收入增幅與經(jīng)濟(jì)增長不能完全匹配。二是財(cái)力基礎(chǔ)薄弱，與不斷增長的支出需求存在多重矛盾，財(cái)政資源使用等方面還存在不足，預(yù)算統(tǒng)籌力度有待進(jìn)一步提升。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大，大量債務(wù)集中到期，縣級(jí)自行承擔(dān)還本付息資金需求，特別是處于建設(shè)期的專項(xiàng)債券項(xiàng)目短期內(nèi)無法形成收益，政府償債壓力愈來愈大。四是基層財(cái)政“三保”壓力大。縣級(jí)剛性支出規(guī)模隨著政策出臺(tái)不斷增加，財(cái)政整體保障能力弱，縣級(jí)“三保”保障異常艱難。五是績效結(jié)果運(yùn)用還需進(jìn)一步強(qiáng)化，績效意識(shí)薄弱，財(cái)政資源配置效率和使用效益還需加強(qiáng)。
下步工作中，我們將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，自覺接受監(jiān)督，虛心聽取意見建議，以組織財(cái)政收入為重點(diǎn)，狠抓增收節(jié)支，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，努力打造法治財(cái)政、廉潔財(cái)政、高效財(cái)政、安全財(cái)政、實(shí)力財(cái)政，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為奮力開創(chuàng)新時(shí)代云縣社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新局面作出更大貢獻(xiàn)。
監(jiān)督索引號(hào)53092203100011111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號(hào)