監(jiān)督索引號53092203100011000
云縣第十六屆人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議文件（ 六）
關(guān)于云縣2018年地方財政決算（草案）報告
——2019年10月21日在云縣第十六屆人民代表大會
常務(wù)委員會第十八次會議上
云縣財政局局長 廖世榮
主任、各位副主任、各位委員：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，受縣人民政府委托，由我向縣人大常委會報告云縣2018年地方財政決算報告，請予審查。
一、2018年全縣和縣級地方財政決算情況
根據(jù)7月31日臨滄市財政局批復(fù)返還我縣2018年度地方財政決算數(shù)據(jù)，決算數(shù)與縣政府向縣十六屆人大三次會議報告（以下簡稱“原報告”）的快報數(shù)總體一致，但部分收支明細(xì)數(shù)據(jù)有所變化。具體情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支決算情況
2018年，全縣一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為51000萬元，決算數(shù)為51041萬元，決算數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的100.08%，同比增收4711萬元，增長10.17%。一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為327000萬元，決算數(shù)為327190萬元，決算數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的100.06%，同比增支30030元，增長10.11%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入51041萬元；加上上級財政補助收入201649萬元，調(diào)入資金78779萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入350萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25683萬元（新增一般債券資金5300萬元，置換存量債務(wù)資金20383萬元），收入總計357502萬元。一般公共預(yù)算支出327190萬元，一般債券還本支出20383萬元，上解市級支出8968萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金961萬元，安排后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為1165萬元。
全縣財政收支平衡與原報告發(fā)生具體變化是，收入方面，一是省財政新增漫灣、大朝山電站所得稅轉(zhuǎn)移支付增加826萬元；二是企事業(yè)劃轉(zhuǎn)補助收入270萬元；三是一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加3440萬元。支出方面，一是上解市級財政支出增加468萬元；二是根據(jù)結(jié)算情況增加預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金628萬元；三是市級財政未通過縣財政直接代扣轉(zhuǎn)我縣到期債券還本支出3440萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
2018年全縣政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為4300萬元，決算數(shù)為1118萬元，決算數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的26%，同比減收16466萬元，下降93.64%。政府性基金預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為4000萬元，決算數(shù)為2830萬元，決算數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的75.75％，同比減支892萬元，下降23.97％。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：當(dāng)年基金收入1118萬元，上級補助收入2295萬元，上年結(jié)余254萬元，調(diào)入基金20萬元，基金收入總計3687萬元。政府性基金支出2830萬元，上解支出－8萬元，調(diào)出資金750萬元，支出合計3572萬元，收支相抵，年終結(jié)余115萬元。
全縣基金預(yù)算收支平衡，平衡收支數(shù)與年初向縣人民代表大會報告數(shù)總體一致。
（三）社會保險基金預(yù)算收支決算情況
2018年全縣社會保險基金預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為85198萬元，決算數(shù)為82306萬元，決算數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的96.61％，同比減收14115萬元，下降14.64%，與年初向縣人民代表大會報告數(shù)82308萬元發(fā)生變化2萬元，原因是上級統(tǒng)籌“四舍五入”調(diào)整。全縣社會保險基金預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為75330萬元，決算數(shù)為72950萬元，決算數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的96.84％，同比減支21263萬元，下降22.57%。支出與年初向縣人民代表大會報告數(shù)72951萬元發(fā)生變化1萬元，原因是上級統(tǒng)籌“四舍五入”調(diào)整。
全縣社會保險基金平衡情況是：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入12533萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18015萬元，失業(yè)保險基金收入1069萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入24413萬元，工傷保險基金收入793萬元，生育保險基金收入1828萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10729萬元，職工基本醫(yī)療保險基金12926萬元，收入合計82306萬元。支出方面，企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出13745萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出11157萬元，失業(yè)保險基金支出1026萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出23263萬元，工傷保險基金支出764萬元，生育保險基金支出1669萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7808萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出13518萬元，支出合計72950萬元。當(dāng)年收支結(jié)余9356萬元，與年初向縣人民代表大會報告數(shù)9357萬元減少1萬元，年末滾存結(jié)余48184萬元與年初向人民代表大會報告的48183萬元增加1萬元，變化原因是數(shù)據(jù)“四舍五入”調(diào)整。
二、2018年地方政府性債務(wù)情況
（一）政府性債務(wù)情況
2018年末，全縣地方政府性債務(wù)余額共計175607萬元，其中：政府債務(wù)165471萬元，其中：一般債務(wù)165441萬元，專項債務(wù)30萬；或有債務(wù)10136萬元，其中：政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)6533萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)3603萬元。
（二）地方政府債券使用情況
2018年上級安排我縣地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金25683萬元，其中: 置換一般債券資金13795萬元，用于償還存量債務(wù)；一般新增債券資金5300萬元，其中市級統(tǒng)籌用于高速公路建設(shè)3700萬元，用于我縣重點項目建設(shè)前期費1600萬元；再融資一般債券6588萬元，專項用于2018年到期債券本金償還。
（三）政府性風(fēng)險控制情況
為規(guī)范我縣政府性債務(wù)管理工作，積極防范金融風(fēng)險，我縣嚴(yán)格按照“誰舉借、誰收益、誰償還、誰承擔(dān)風(fēng)險”的原則進(jìn)行管理，為了規(guī)范我縣舉債方式，做到既要開好“前門”，又要嚴(yán)堵“后門”，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，決不允許新增各類隱性債務(wù)，我縣已建立了政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，下一步將加強(qiáng)政府性債務(wù)的全口徑管理和動態(tài)監(jiān)控，實現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”相對等，“借、用、還”相統(tǒng)一的債務(wù)管理機(jī)制，堅持以防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險為主線，既要開好“前門”，發(fā)揮政府規(guī)范舉債的積極作用，又要堵“后門”，守住國家法律“紅線”，加大財政約束力度，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，積極化解存量，絕不允許新增各類隱性債務(wù)，同時要防止發(fā)生處置風(fēng)險的風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
三、2018年縣級預(yù)算調(diào)整及財政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況
（一）縣級預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況
根據(jù)7月31日省財政廳返還我縣2018年度地方對政決算數(shù)據(jù)，2018年縣級一般公共預(yù)算收入決算數(shù)為51041萬元，較調(diào)整預(yù)算數(shù)51000萬元增加41萬元，主要得益于財稅部門加強(qiáng)稅源監(jiān)測和征管，清繳欠稅，加強(qiáng)對非稅收入的征管力度、帶動收入增加。2018年縣級一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為327190萬元，較預(yù)算調(diào)整數(shù)240000萬元增支87190萬元，增長的原因主要是2018年終通過盤活存量資金，收回2016年及以前年度存量資金78029萬元后重新安排支出，調(diào)入資金大幅增加，調(diào)入資金決算數(shù)為78779萬元，較預(yù)算調(diào)整數(shù)800萬元增加77979萬元。
2018年縣級政府性基金預(yù)算收入決算數(shù)為1118萬元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)950萬元增加168萬元，增加主要原因是污水處理費收入增收。2018年縣級政府性基金預(yù)算支出決算數(shù)為2830萬元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)2500萬元增加330萬元，增加主要原因是上級專項補助和污水處理費收入增加。
2018年社會保險基金預(yù)算收入決算數(shù)為82306萬元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)86965萬元減少4659萬元，減少主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險上級補助收入減少。2018年社會保險基金預(yù)算支出決算數(shù)為72950萬元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)77097萬元減少4147萬元，減少主要原因是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出減少。
（二）財政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行
2018年，我縣累計爭取到中央和省、市級財政專項轉(zhuǎn)移支付補助資金93913萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金102489萬元， 在2018年底全部下達(dá)到各預(yù)算單位，除部分社保、教育補助資金按政策要求實行專戶管理外，其他資金按國庫集中支付管理要求實行授權(quán)支付。沒有結(jié)轉(zhuǎn)致2019年安排下達(dá)相關(guān)指標(biāo)。
（三）稅收增收留用及以獎代補資金使用情況
2018年云縣共獲得上級政稅收增收留用及以獎代補資金2832萬元，其中：稅收增收留用資金1445萬元，以獎代補資金1387萬元。近年來由于人員經(jīng)費增支多，財政剛性支出任務(wù)繁重可用財力嚴(yán)重不足，大量縣級民生配套支出無法落實。2018年終我縣共獲得上級政稅收增收留用及以獎代補資金2832萬元，全部用于“三保”支出。
四、其他需要報告的事項執(zhí)行情況
（一）部門預(yù)算管理情況
一是推行綜合預(yù)算，提高預(yù)算的完整性。改變過去資金分口管、預(yù)算分塊編的模式，將部門所有的收支都納入部門預(yù)算管理，既包括預(yù)算內(nèi)、外收支，又包括行政單位和其下屬事業(yè)單位收支。二是建立標(biāo)準(zhǔn)定額體系，提高預(yù)算的公平性；按照零基預(yù)算的要求，合理劃分單位基本支出和項目支出，在對縣直單位進(jìn)行分類分檔的基礎(chǔ)上，建立了公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)定額體系。按照“人員支出按政策、公用經(jīng)費按標(biāo)準(zhǔn)”的原則，核定各部門基本支出，減少了預(yù)算安排的隨意性，規(guī)范了預(yù)算分配制度，有效緩解了單位之間“苦樂不均”的現(xiàn)象；三是實行項目庫改革，提高預(yù)算的有效性。全縣已啟動縣本級項目庫管理改革，改變項目隨意報送的做法，將預(yù)算單位所有項目支出納入項目庫進(jìn)行管理。以項目庫方式實現(xiàn)項目的申報、排序和審核，對常年與跨年項目進(jìn)行滾動管理。同時對財政待分配資金也要編制項目預(yù)算，實行動態(tài)化管理,初步建立起了一套科學(xué)有效、管理規(guī)范的項目運行機(jī)制。
由于云縣縣級可用財力嚴(yán)重不足，特別是2018年全縣保工資、保運轉(zhuǎn)財力缺口大，按照“以收定支”的原則，由于收入來源嚴(yán)重不足，因而2018年縣本級專項資金因無財力來源無法進(jìn)入年初預(yù)算盤子，財政運行風(fēng)險十分巨大。
（二）控制結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模的措施和結(jié)果
緊緊圍繞盤活財政存量資金、加快預(yù)算執(zhí)行的工作目標(biāo)，各相關(guān)單位、財政各股室積極配合，形成工作合力，高位推進(jìn)財政存量資金管理。一是加強(qiáng)預(yù)算審核把關(guān)，提高預(yù)算精準(zhǔn)度，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)管，加大預(yù)算執(zhí)行力度；二是加強(qiáng)實有資金賬戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、額度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余管理，強(qiáng)化額度支付動態(tài)監(jiān)控，推進(jìn)財政專戶管理規(guī)范化；三是不定期開展盤活財政存量資金工作檢查，強(qiáng)化工作開展的實效性，確保各級盤活財政存量資金通知要求及相關(guān)管理辦法得到全面貫徹落實，切實提高工作落實力。
（三）跨年度預(yù)算平衡情況
一是改進(jìn)年度預(yù)算控制方式。強(qiáng)化支出預(yù)算約束，收入預(yù)算從約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性，地方政府一般債務(wù)規(guī)模納入限額管理，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算編制管理。政府性基金預(yù)算按照以收定支的原則，根據(jù)政府性基金項目的收入情況和實際支出需要編制，及時向縣人大報告財政收支預(yù)決算；二是建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變化和財政政策逆周期調(diào)節(jié)的需要，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。一般公共預(yù)算執(zhí)行中如出現(xiàn)超收，超收收入用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；如出現(xiàn)短收，通過調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金或其他預(yù)算資金、削減支出實現(xiàn)平衡。
（四）預(yù)算績效管理情況
2018年云縣各預(yù)算單位項目支出按要求編制項目支出績效目標(biāo)，財政部門主要開展扶貧項目資金績效管理并進(jìn)行扶貧資金績效管理系統(tǒng)－財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺填報，填報績效項目共60個，涉及扶貧項目績效資金63093.50萬元，目前縣扶貧項目資金績效上級財政部門審查審核結(jié)果未出具。2018年底預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行績效自評工作并未開展，并未向縣財政局提供自評報告，同時財政局受業(yè)務(wù)人員少和業(yè)務(wù)水平制約，目前我縣尚未開展部門整體績效評價，績效監(jiān)控多集中在資金使用情況方面。
（五）2018年縣級政府采購管理情況
2018年，政府采購工作認(rèn)真貫徹落實《中華人民共和國政府采購法》、《政府采購法實施條例》及有關(guān)法律法規(guī)和政策，繼續(xù)以擴(kuò)大政府采購規(guī)模為中心，以規(guī)范采購行為為重點，以促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為目標(biāo)，緊緊圍繞“依法采購、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、規(guī)范操作、廉潔高效”的服務(wù)宗旨，圓滿地完成了各項采購任務(wù)。2018年執(zhí)行政府采購預(yù)算金額11080萬元，比上年同期19176萬元減少8096萬元，下降42.22%。實際完成政府采購金額10884 萬元，比上年同期18878萬元減少7994萬元，下降42.35%，節(jié)約率為1.77%，其中：公開招標(biāo)采購額為7883萬元，占總采購額的72.43%；競爭性談判采購額為919萬元，占總采購額的8.44%；詢價采購額為 733萬元，占總采購額的6.73%；單一來源采購額為324萬元，占總采購額的2.98 %；協(xié)議供貨購額為872萬元，占總采購額的8.01%；競爭性磋商153萬元，占總采購額的1.41%。
（六）2018年國庫集中支付制度執(zhí)行情況
2018年，全縣財政資金支付管理嚴(yán)格按照國庫集中支付管理辦法執(zhí)行，當(dāng)年辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)17988 筆，實現(xiàn)國庫集中支付支出金額315977萬元，占當(dāng)年財政資金支出數(shù)的96.57 %。其中，實現(xiàn)授權(quán)支付資金支出105838萬元，直接支付資金支出 210139萬元。
繼續(xù)執(zhí)行階段性降低失業(yè)保險費率、工傷保險費率政策情況
1.2016年5月-2019年5月年繼續(xù)執(zhí)行階段性減低企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費比例政策，將企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費費率統(tǒng)一由20%降至19%，2018年云縣企業(yè)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險職工參保8564人，共為企業(yè)降費254萬元。
2.2018年，失業(yè)保險費率從原來的1.5%降為1%,2018年參加失業(yè)保險企業(yè)186戶，參保職工4208人，共為企業(yè)減費99.84萬元。
3.繼續(xù)執(zhí)行階段性降低工傷保險費率。根據(jù)《臨滄市人力資源和社會保障局 臨滄市財政局關(guān)于調(diào)整工傷保險費率政策的通知》（臨人社聯(lián)發(fā)〔2016〕1號）要求，繼續(xù)執(zhí)行工傷保險行業(yè)類別從原來的3類劃分為8類，繳費費率由0.93%降至0.55%，涉及參保企業(yè)665戶19964人，2018年共為企業(yè)降費125萬元。
五、2018年預(yù)算執(zhí)行的主要成效
2018 年，面對經(jīng)濟(jì)下行、政策性結(jié)構(gòu)性減收、防范化解債務(wù)風(fēng)險、民生領(lǐng)域支出增長迅猛等多重壓力，全縣財稅部門緊緊圍繞縣委的決策部署，認(rèn)真落實縣人大及其常委會決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》各項規(guī)定，充分發(fā)揮財政職能作用，攻堅克難，苦干實干，有力有效地保障了各項重點支出，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）多措并舉，財政收支在艱難中實現(xiàn)突破
一是強(qiáng)化組織收入。圍繞重點稅種、重點企業(yè)、重點行業(yè)，嚴(yán)格落實稅收征管目標(biāo)責(zé)任，加大稅收征繳和清欠工作力度，做到應(yīng)收盡收，全年完成稅收收入29968萬元，占一般公共預(yù)算收入的58.71%，稅收收入比重比2017年提高19.54個百分點，非稅收入增長空間進(jìn)一步壓縮，財政收入質(zhì)量實現(xiàn)大幅提升；二是加大向上爭取資金力度。全年共爭取到上級補助資金201649萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付102489萬元，專項轉(zhuǎn)移支付93913萬元，返還性收入5247萬元,財政收支雙雙實現(xiàn)兩位數(shù)增長。
（二）聚焦群眾所急所盼，持續(xù)提升財政民生福祉
2018年全縣用于保障和改善民生支出288670萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出88.23%，同比增長1.73%。一是推進(jìn)教育事業(yè)改革發(fā)展。2018年全縣教育支出75265萬元，占民生支出26.07%。主要用于全面改善義務(wù)教育學(xué)校基本辦學(xué)條件，推動教育基礎(chǔ)薄弱建設(shè)；實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制；合理配置義務(wù)教育教學(xué)資源，逐步縮小城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源配置差距；保障和改善農(nóng)村教師工資待遇和工作條件，實施“三區(qū)”教師人才支持計劃，支持學(xué)前教育發(fā)展；二是完善社會保障體系。2018年全縣社會保障和就業(yè)支出38040萬元，占民生支出13.18%。主要用于社會保險待遇支出，全面落實機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度，發(fā)放最低生活保障金、城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助金；三是推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。2018年全縣醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出20305萬元，占民生支出7.03%。主要用于推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，提高醫(yī)療保障水平；鞏固和擴(kuò)大基本醫(yī)保覆蓋面，支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，完善重特大疾病保障和疾病應(yīng)急救助機(jī)制；加強(qiáng)食品藥品安全專項整治，推進(jìn)食品藥品檢驗檢測機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)；四是促進(jìn)文化體育事業(yè)發(fā)展。2018年全縣文化體育與傳媒支出2099萬元，占民生支出0.73%。主要用于農(nóng)家書屋建設(shè)，農(nóng)村免費電影放映；廣播電視節(jié)目無線覆蓋運行維護(hù)，支持新聞出版廣播電視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；公共體育服務(wù)設(shè)施運行維護(hù)，支持文化事業(yè)發(fā)展。2018年送電影下鄉(xiāng)2294場次，送文藝演出下鄉(xiāng)86場次，豐富群眾文化生活；五是支持住房保障體系建設(shè)。2018年全縣住房保障支出22636萬元，占民生支出 7.84%。全年完成棚戶區(qū)住房改造417套，續(xù)建2011年2012年保障性住房6676套，發(fā)放廉租住房租賃補貼715戶。對全縣12鄉(xiāng)鎮(zhèn)28367戶農(nóng)村危舊房進(jìn)行改造，包含四類重點對象2943戶和非四類重點對象25424戶。
（三）增投入促成效，全力打好脫貧攻堅戰(zhàn)
按照縣委、縣政府舉全縣之力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)要求，縣財政采取統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和庫款調(diào)度優(yōu)先保障扶貧資金支出等措施，不斷增加財政資金對脫貧攻堅領(lǐng)域的投入一是及時兌現(xiàn)各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策補助資金。2018年，全縣兌現(xiàn)落實各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策資金11993萬元，其中：兌現(xiàn)農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補貼5447萬元，補貼面積 88.5萬畝，受益農(nóng)戶96418戶，受益人口33.75萬人；二是全面改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。2018年，全縣投入農(nóng)村綜合改革資金618萬元，以建設(shè)宜居村莊為導(dǎo)向，村容村貌有效提升；三是夯實現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收。2018年，全縣完成農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資736萬元，其中：實施土地治理項目1個，投資546萬元；產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營及貸款貼息項目2個，投資190萬元；四是落實財政扶貧政策和資金，全力推進(jìn)脫貧攻堅。認(rèn)真貫徹中央、省、市和縣委縣政府精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧決策部署，大力推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧工作。2018年爭取到扶貧專項中央資金4294萬元、省級資金1271萬元、市級資金1391萬元，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，在中央明確的20項和省級明確的21項資金基礎(chǔ)上，結(jié)合實際梳理制定資金清單，努力做到“應(yīng)整盡整”，全年實際整合涉農(nóng)資金49409萬元，為脫貧攻堅提供了堅實財力保障，實現(xiàn)全省首批全市首個貧困縣摘帽。
（四）聚焦重點，財政管理在改革中不斷深化
一是推進(jìn)財政資金統(tǒng)籌使用改革。全年從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、財政存量資金和政府性基金收入等渠道調(diào)入資金79129萬元，避免資金使用“碎片化”，形成支出統(tǒng)籌考慮、管理統(tǒng)籌考慮的新局面；二是強(qiáng)化預(yù)算支出管理。按照“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人民代表大會審議批準(zhǔn)的部門預(yù)算，減少預(yù)算調(diào)整事項，制定完善了《關(guān)于深化財政改革全面落實縣級基本財力保障的實施意見》，全面落實保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生保障政策；三是認(rèn)真做好扶貧項目資金績效管理工作。2018年完成扶貧資金填報績效項目60個，涉及扶貧項目績效資金63094萬元，涵蓋了“兩不愁三保障”的文化、教育、醫(yī)療、就業(yè)、鄉(xiāng)村環(huán)境整治、鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等的各個方面,明確了花多少錢、辦哪些事、多少貧困戶受益、產(chǎn)生哪些經(jīng)濟(jì)效益社會效益，為下步實施全面績效管理工作提供了很好的樣本示范；四是規(guī)范政府債務(wù)管理。把地方政府債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理，對地方政府債務(wù)實行限額管理，及時轉(zhuǎn)貸債券資金，有效緩解政府償債壓力；五是積極開展國庫集中支付電子化管理改革上線工作。全縣國庫支付電子化管理改革在 2018年6月25日成功上線運行，制定了《云縣國庫集中支付電子化改革實施方案，實現(xiàn)財政資金額度下達(dá)、撥付、清算以及預(yù)算單位支付等管理和使用的電子化管理；六是做好政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革工作。將政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類作為部門經(jīng)費來源和申請款項的控制科目，更好地貫徹落實預(yù)算法，實施全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度；七是打造“陽光透明”財政。政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算均實現(xiàn)在“云南省財政廳預(yù)決算信息集中公開平臺”和“云縣人民政府公眾信息網(wǎng)”雙公開，積極推進(jìn)財政依法理財、民主理財進(jìn)程。
（五）夯牢基礎(chǔ)，切實發(fā)揮財政監(jiān)管職能
一是完善財政內(nèi)控體系，扎緊制度籠子。制定了《云縣財政局預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險內(nèi)部控制辦法》、《云縣財政局內(nèi)部控制基本制度》等多個控制辦法，對財政工作風(fēng)險進(jìn)行防控和管控，強(qiáng)化財政內(nèi)部權(quán)力制約、防止權(quán)力濫用；二是加大扶貧資金監(jiān)督檢查力度。由監(jiān)督股牽頭，農(nóng)業(yè)股等股室配合，多次對財政涉農(nóng)資金整合精準(zhǔn)扶貧開展專項財政監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題，一個一個對號入座，切實加以解決，確保件件有落實。同時切實加強(qiáng)對審計、扶貧開發(fā)成效考核等發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，建立健全事前事中事后全過程財政監(jiān)管體系，形成權(quán)責(zé)明確、有效制衡、齊抓共管的監(jiān)督格局。
六、存在的問題和下步工作打算
2018年，從決算結(jié)果和審計情況看，雖然2018年全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題：一是財政收入增長基礎(chǔ)薄弱。傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級緩慢，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大尚需時日，部分實體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營困難，財源建設(shè)仍然任重道遠(yuǎn)，當(dāng)前財政收入增幅還不能與經(jīng)濟(jì)增長完全匹配，收入較快增長的勢頭較難持續(xù)；二是縣鄉(xiāng)財政困難問題凸顯。剛性支出需求增長較快，“保工資”發(fā)放日趨艱難，“三保”財力缺口較大；三是債務(wù)風(fēng)險不容忽視，隱性債務(wù)風(fēng)險大。這些財政工作的困難和問題都需要在今后的工作中認(rèn)真研究解決。
面對這些困難，我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督關(guān)心指導(dǎo)下，全面貫徹落實縣委對財政經(jīng)濟(jì)工作的各項部署，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，扎實工作，努力開創(chuàng)我縣財政改革與發(fā)展的新局面。一是切實做好向上爭取項目工作，緩解財政資金壓力。抓住跨越發(fā)展這條主線，積極與上級做好項目協(xié)調(diào)對接工作，努力爭取中央、省、市的政策和資金支持，全年爭取財力性上級轉(zhuǎn)移支付資金29億元以上；二是進(jìn)一步做好專項債和PPP項目儲備和申報工作。爭取更多民營資本投入城市基礎(chǔ)設(shè)施、特色小鎮(zhèn)、生態(tài)環(huán)境提升等重點項目建設(shè)；三是全力支持好重大招商引資項目。落實好各項保障措施，全面推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，大力培植骨干稅源；四是積極支持民營經(jīng)濟(jì)和實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在全面落實減稅降費政策的同時，采取積極有效措施，協(xié)同金融機(jī)構(gòu)，著力緩解民營企業(yè)、實體經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴問題，幫助強(qiáng)化企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，特別對科技型、創(chuàng)新型、成長型、環(huán)保型的民營企業(yè)進(jìn)行重點扶持，充分發(fā)揮民營企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的重要基礎(chǔ)作用；五是加大財政監(jiān)督檢查力度。進(jìn)一步推進(jìn)和完善財政精細(xì)化管理工作，加大財政監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化財政支出績效評價管理，重視績效評價結(jié)果應(yīng)用，著力做好財政投資評審、政府采購等重點工作。
主任、副主任、各位委員，縣人大常委會始終高度重視我縣財政改革發(fā)展工作，我們將認(rèn)真落實本次會議審議意見，扎實做好財政預(yù)算工作，更好發(fā)揮財政職能作用，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
附件:1.臨滄市云縣2018年決算公開表
2.2018年云縣“三公”經(jīng)費決算公開表
3.補充整改2018年地方政府決算公開相關(guān)情況說明
監(jiān)督索引號53092203100011111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號