根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，云縣審計局于2023年4月12日起對云縣人民醫(yī)院財政財務(wù)收支情況進行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：
一、基本情況
期初結(jié)轉(zhuǎn)15 992.53萬元；2016年至2022年總收入 237 354.20萬元，其中：財政撥款收入38 088.70萬元，醫(yī)療業(yè)務(wù)收入193 300.94萬元，上級補助收入697.43萬元，其它收入5 267.13萬元；總支出219 761.45萬元，其中：業(yè)務(wù)活動費186 761.75萬元，單位管理費用29 569.24萬元，其它費用 3 430.46萬元；收支結(jié)余17 592.75萬元，其中：財政項目結(jié)余10 072.18萬元，醫(yī)療盈余7 520.57萬元；以前年度盈余調(diào)整及專項基金變動2 925.61萬元；累計結(jié)余36 510.89萬元。
二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
1.超目錄收取醫(yī)療費用6000元。
2.編外行政后勤服務(wù)崗人員超過編外人員總數(shù)的10%。
3.承擔外來單位人員應(yīng)自行承擔的餐費及住宿費。
4.滯撥鄉(xiāng)村醫(yī)生基本公共衛(wèi)生服務(wù)績效經(jīng)費325.65萬元。
5.滯留扶貧捐贈資金5.96萬元。
6.違規(guī)發(fā)放津補貼54.81萬元。
7.應(yīng)繳未繳非稅收入177.16萬元。
8.往來款長期掛賬。
9.云縣人民醫(yī)院績效工資分配方案未取得審批手續(xù)，實際發(fā)放金額超過申報金額，醫(yī)院主要負責人績效工資發(fā)放超過規(guī)定標準。
10.艾滋病防治經(jīng)費支付抗病毒治療門診人員績效工資 59.11萬元。
11.未按規(guī)定履行個人所得稅代扣代繳義務(wù)。
12.未按真實的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項處理會計業(yè)務(wù)。
13.云縣人民醫(yī)院拆除重裝第二人民醫(yī)院一期已完工裝飾裝修工程，存在公共資金損失浪費風險。
14.云縣人民醫(yī)院在與云南華杰醫(yī)療器械有限公司、昆明金域醫(yī)學檢驗有限公司開展區(qū)域檢驗中心合作項目存在相關(guān)問題。
15.云縣人民醫(yī)院手麻、院感、合理用藥、財務(wù)軟件和融合平臺兩個項目采購虛假招標。
16.耗材采購價格異常問題。
17.超出入圍供應(yīng)商范圍外采購醫(yī)用耗材。
18.超范圍、超標準、重復(fù)收取醫(yī)療費用337.93萬元。
19.固定資產(chǎn)賬實不符，存在國有資產(chǎn)損失浪費風險。
20.HIS系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)丟失、信息失真問題，藥品庫存管理存在安全風險。
三、審計處理情況及建議
針對審計發(fā)現(xiàn)問題，縣審計局依據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定出具了審計報告和審計決定；依法依規(guī)移送縣紀委監(jiān)委處理案件線索2件，主管部門處理1件。針對審計發(fā)現(xiàn)問題，提出了審計建議：一是要強化思想教育，打好思想預(yù)防針，堅持用習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神武裝廣大醫(yī)務(wù)人員頭腦，補足精神之鈣，筑牢思想之基。二是要堅持公立醫(yī)院姓“公”的公益性屬性，踐行社會主義核心價值觀，堅持以人民為中心發(fā)展思想，堅持人民至上，堅持全心全意為人民服務(wù)，弘揚救死扶傷的人道主義精神。三是要強化行業(yè)自律，打好廉潔預(yù)防針，嚴格落實《醫(yī)療機構(gòu)工作人員廉潔從業(yè)九項準則》，防止利用藥品、耗材采購，工程項目建設(shè)，后勤服務(wù)保障，緊缺醫(yī)療資源，檢查、手術(shù)等診療牟取私利。四是要完善內(nèi)控制度，打好業(yè)務(wù)預(yù)防針，以業(yè)務(wù)管理和經(jīng)濟管理的重大風險、重大事件、重要流程為重點，開展風險評估和內(nèi)部控制評價，強化內(nèi)部授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、資產(chǎn)控制、會計控制、政府采購控制、信息公開控制等，防范財務(wù)風險、業(yè)務(wù)風險、法律風險和廉政風險。五是要強化政治監(jiān)督，建立完善院黨委領(lǐng)導(dǎo)下的院長負責制，嚴肅政治紀律和政治規(guī)矩，加強對“一把手”和領(lǐng)導(dǎo)班子的監(jiān)督。六是要貫通各類監(jiān)督，加強紀律監(jiān)督、審計監(jiān)督、財會監(jiān)督等各類監(jiān)督的力度。七是要強化業(yè)務(wù)監(jiān)管，健全機構(gòu)自治、行業(yè)自律、政府監(jiān)管、社會監(jiān)督體系，充分發(fā)揮衛(wèi)生健康主管部門對醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)實行屬地化、全行業(yè)監(jiān)督管理作用，醫(yī)療保障主管部門強化對納入基本醫(yī)療保險基金支付范圍的醫(yī)療服務(wù)行為和醫(yī)療費用監(jiān)督管理，確保基本醫(yī)療保險基金合理使用、安全可控。八是要強化內(nèi)部控制，建立完善以規(guī)范經(jīng)濟、業(yè)務(wù)為主線，以信息化為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、重要事項、關(guān)鍵崗位的流程管控和制約機制，不斷提高服務(wù)水平和治理能力。九是要優(yōu)化優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源配置，突出重點臨床專科建設(shè)，提升核心專科、夯實支撐專科、打造優(yōu)勢專科，以專科發(fā)展帶動診療能力和水平提升。十是要強化隊伍建設(shè)，配強班子，選優(yōu)中層，培養(yǎng)骨干，精簡行政，專業(yè)后勤，整體提升，完善合理的薪酬激勵和約束機制，不斷提高醫(yī)院整體診療和服務(wù)水平。十一是要創(chuàng)新醫(yī)防協(xié)同、醫(yī)防融合機制，健全公共衛(wèi)生體系，提高重大疫情早發(fā)現(xiàn)能力，加強重大疫情防控救治體系和應(yīng)急能力建設(shè)。
四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
對審計發(fā)現(xiàn)的問題，縣審計局督促縣人民醫(yī)院正在整改落實中。
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號