監(jiān)督索引號(hào)53092200631900000
云縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算公開
2024年部門預(yù)算公開目錄
第一部分 云縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說(shuō)明
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
九、其他公開信息
第二部分 云縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算表
一、部門財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、基本支出預(yù)算表（人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目）
八、項(xiàng)目支出預(yù)算表（其他運(yùn)轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項(xiàng)目）
九、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（本次下達(dá)）
十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十一、部門政府采購(gòu)預(yù)算表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表
十三、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十四、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表
十七、部門項(xiàng)目中期規(guī)劃預(yù)算表
第一部分云縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市、縣有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬定推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。
2.承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。
3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé)。編制全縣和縣本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告縣本級(jí)預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。組織實(shí)施和考核預(yù)算績(jī)效管理。擬定地方財(cái)政體制管理制度并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。
4.承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂涉及財(cái)政改革政策措施。提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。
5.負(fù)責(zé)實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度。承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策并監(jiān)督管理。
6.擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度。承擔(dān)地方政府性債務(wù)日常管理職責(zé)。提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議。指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級(jí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。
7.按規(guī)定擬定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實(shí)施。編制年度全縣國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。集中履行縣級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬定國(guó)有金融資本管理制度。
8.擬訂國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的規(guī)定和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案。監(jiān)繳縣本級(jí)國(guó)有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
9.擬訂政府性基金管理制度。監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案。提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。
10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣和縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的監(jiān)管工作。
11.參與擬訂縣級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策。制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理具體實(shí)施辦法并監(jiān)督實(shí)施。
12.根據(jù)縣人民政府授權(quán)，代表縣人民政府開展財(cái)稅領(lǐng)域國(guó)際交流與合作。管理多邊開發(fā)機(jī)構(gòu)、外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。
13.負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)工作。監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)行為。
14.承擔(dān)云縣人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)日常工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的管理工作。承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國(guó)家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。通過(guò)法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免，考核其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)和約束制度。負(fù)責(zé)年度國(guó)有資產(chǎn)綜合報(bào)告的起草和報(bào)告等工作。負(fù)責(zé)編制地方企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告。負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實(shí)國(guó)家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理。起草國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)范性文件，制定有關(guān)制度、措施。對(duì)全縣國(guó)有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
15.承擔(dān)云縣人民政府金融工作辦公室日常工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市、縣關(guān)于金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)；全面落實(shí)縣委、縣政府關(guān)于金融工作的決策部署，擬定我縣地方金融監(jiān)管的措施辦法；研究分析金融形勢(shì)和全縣金融運(yùn)行情況，擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展與改革的政策措施建議。負(fù)責(zé)小額貸款公司、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)縣人民政府與駐縣金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通工作，支持人行云縣支行依法履行監(jiān)督管理職責(zé)；推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，引導(dǎo)和鼓勵(lì)駐縣金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)；協(xié)調(diào)推進(jìn)企業(yè)直接融資、企業(yè)上市有關(guān)工作，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；協(xié)調(diào)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，協(xié)調(diào)推動(dòng)金融創(chuàng)新、金融招商、沿邊金融綜合改革、對(duì)外交流合作工作；按要求組織有關(guān)考核和獎(jiǎng)勵(lì)工作；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門整頓規(guī)范金融秩序；承擔(dān)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)云縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌防范和處置非法集資等非法金融活動(dòng)；協(xié)調(diào)地方金融機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的調(diào)查處理；牽頭建立完善地方金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警的處置體系，協(xié)調(diào)落實(shí)重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置工作，協(xié)調(diào)處理地方金融突發(fā)事件和重大事件；協(xié)調(diào)推進(jìn)投融資主體建設(shè)，配合有關(guān)部門圍繞重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工程、重要產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)投融資主體開展融資業(yè)務(wù)，做好融資方案的可行性、合規(guī)性審查；參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作。
16.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。
17.職能轉(zhuǎn)變。
(1)完善宏觀調(diào)控體系。創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財(cái)政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)預(yù)測(cè)預(yù)警能力，建立健全重大問(wèn)題研究和政策儲(chǔ)備工作機(jī)制，增強(qiáng)宏觀調(diào)控前瞻性、針對(duì)性、協(xié)同性，提升財(cái)政服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力。
(2)深化財(cái)稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市和縣（區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政關(guān)系。全面實(shí)施績(jī)效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)清單管理，完善監(jiān)督制度。
(3)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范舉債融資機(jī)制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴(yán)控法定限額內(nèi)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力防控隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
18.有關(guān)職責(zé)分工。
(1)稅政管理職責(zé)分工。云縣財(cái)政局負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，提出地方稅收政策調(diào)整建議；審核其他法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件中涉及稅收政策問(wèn)題的條款。國(guó)家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局負(fù)責(zé)稅收政策的執(zhí)行、稅收的征收管理，配合做好地方稅收政策調(diào)整工作，對(duì)稅收法律、行政法規(guī)執(zhí)行過(guò)程中的征管和一般性稅政問(wèn)題進(jìn)行解釋，與云縣財(cái)政局加強(qiáng)稅收征管信息數(shù)據(jù)共享。
(2)非稅收入管理職責(zé)分工。云縣財(cái)政局負(fù)責(zé)研究擬訂非稅收入管理制度、政策和實(shí)施辦法，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫(kù)等管理。國(guó)家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局等執(zhí)收部門按照非稅收入國(guó)庫(kù)集中收繳等有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)做好非稅收入申報(bào)征收、會(huì)統(tǒng)核算、繳費(fèi)檢查、欠費(fèi)追繳和違法處罰等工作，有關(guān)非稅收入項(xiàng)目收繳信息與云縣財(cái)政局及時(shí)共享。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
云縣財(cái)政局共設(shè)15個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是：辦公室、綜合股（縣清理規(guī)范津貼補(bǔ)貼辦公室、非稅收入管理股）、法制稅政股、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法科教文化股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、涉外金融股、政府采購(gòu)管理股、會(huì)計(jì)股、財(cái)政監(jiān)督股、國(guó)資委黨委辦公室、云縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室；云縣財(cái)政局下屬2個(gè)股所級(jí)事業(yè)單位，分別是:
1.云縣社保基金管理中心;
2.云縣國(guó)有資本投資管理運(yùn)營(yíng)中心。
（三）重點(diǎn)工作概述
（一）深挖財(cái)稅資源，千方百計(jì)抓牢收入。一是抓好烤煙、酒、茶葉、蔗糖等傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，在鞏固提升原稅源的基礎(chǔ)上，加大力度培植新稅源。二是加強(qiáng)稅費(fèi)征管工作，強(qiáng)化收入征管清理，做到應(yīng)收盡收，提高財(cái)政收入。三是硬化預(yù)算約束，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在全面壓實(shí)“三保”責(zé)任的前提下，加大對(duì)鄉(xiāng)村振興、教育、社會(huì)保障和就業(yè)等民生領(lǐng)域的保障力度。
（二）發(fā)揮橋梁紐帶，著力發(fā)展壯大金融主體。一是抓住國(guó)家信貸支持政策，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資支持。二是充分發(fā)揮云南省農(nóng)擔(dān)公司入駐云縣開展融資擔(dān)保的平臺(tái)作用，為企業(yè)解決融資難、融資貴等問(wèn)題。
（三）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提升財(cái)政管理水平。一是以財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動(dòng)”專項(xiàng)整治為載體，通過(guò)專項(xiàng)整治，強(qiáng)化了財(cái)政資金從源頭到末梢的全流程、全要素、全方位管控。二是以《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算工作條例》《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》及有關(guān)法律法規(guī)宣傳為導(dǎo)向，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政監(jiān)督管理。三是科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，加強(qiáng)本級(jí)支出和轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券資金之間的銜接。
（四）抓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。一是進(jìn)一步把黨風(fēng)廉政建設(shè)工作做細(xì)、做實(shí)、做強(qiáng)。二是加強(qiáng)黨員干部日常監(jiān)管教育，引導(dǎo)黨員干部樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。
二、預(yù)算單位基本情況
云縣財(cái)政局編制2024年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位1個(gè)；差額供給單位0個(gè)；定額補(bǔ)助單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位1個(gè)；參公單位0個(gè)；事業(yè)單位0個(gè)。截至2023年12月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：
在職人員編制47人，其中：行政編制26人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制21人。在職實(shí)有43人，其中：財(cái)政全額保障43人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員23人，其中：離休0人，退休23人。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛，超編0輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2024年部門財(cái)務(wù)總收入14,942,625.22元，其中：一般公共預(yù)算14,942,625.22元，政府性基金0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0元，財(cái)政專戶管理資金收入0元，事業(yè)收入0元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0元，上級(jí)補(bǔ)助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入0元。
與2023年度的14,873,970.27元對(duì)比增加68,654.95元，增長(zhǎng)0.46%。主要原因是：本年度新增縣屬國(guó)有企業(yè)改革清產(chǎn)核資專項(xiàng)資金項(xiàng)目。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2024年部門財(cái)政撥款總收入14,942,625.22元，其中:本年收入14,942,625.22元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款14,942,625.22元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0元。
與2023年度的14,873,970.27元對(duì)比增加68,654.95元，增長(zhǎng)0.46%。主要原因是：本年度新增縣屬國(guó)有企業(yè)改革清產(chǎn)核資專項(xiàng)資金項(xiàng)目。
四、預(yù)算單位支出情況
2024年部門預(yù)算總支出14,942,625.22元。財(cái)政撥款安排支出14,942,625.22元，其中：基本支出8,835,425.22元，與2023年度的9,556,870.27元對(duì)比減少721,445.05元，下降7.55%。主要原因是：人員總體減少，經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少。
項(xiàng)目支出6,107,200.00元，與2023年度的5,317,100.00元對(duì)比增加790,100.00元，增長(zhǎng)14.86%。主要原因是：本年度新增一個(gè)項(xiàng)目即縣屬國(guó)有企業(yè)改革清產(chǎn)核資專項(xiàng)資金項(xiàng)目。
（一）財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況
1.201一般公共服務(wù)支出12,727,021.86元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的85.17%。其中：2010601行政運(yùn)行6,619,821.86元，主要用于保障單位工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出，具體是工資福利支出（主要包含基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等）；商品和服務(wù)支出（主要包含辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，其他交通費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等）；2010602一般行政管理事務(wù)1,800,000.00元，主要用于我縣25戶縣屬國(guó)有企業(yè)開展資產(chǎn)清查工作；2010607信息化建設(shè)387,300.00元，主要用于維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)管理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、財(cái)政一體化系統(tǒng)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、電子化支付軟件、政府采購(gòu)系統(tǒng)、部門預(yù)算軟件等財(cái)務(wù)相關(guān)軟件維護(hù)。2010699其他財(cái)政事務(wù)支出900,000.00元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部及財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)支出及組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)等支出；2019999其他財(cái)政事務(wù)支出3,019,900.00元，主要用于2024年云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)專項(xiàng)資金支出。
2.208社會(huì)保障和就業(yè)支出1,395,428.21元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.34%。其中：2080501行政單位離退休502,263.00元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員原經(jīng)費(fèi)支出。2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出631,589.76元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出；2080506機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出240,743.45元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出；2080801死亡撫恤20,832.00元，主要用于干部遺屬補(bǔ)助支出。
3.210衛(wèi)生健康支出320,562.83元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.15%。其中：2101101行政單位醫(yī)療172,129.56元，主要用于行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出；2101102事業(yè)單位醫(yī)療123,474.4元，主要用于事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出；2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出24,958.87元，主要用于行政事業(yè)單位大病保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
4.221住房保障支出499,612.32元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.34%。其中：2210201住房公積金499,612.32元，主要用于行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。
（二）財(cái)政撥款安排支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況
1.301工資福利支出7,879,234.92元（其中：基本支出7,879,234.92元，項(xiàng)目支出0元），占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的52.73％。其中：30101基本工資1,870,140.00元，主要用于發(fā)放公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資，機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資，事業(yè)人員的崗位工資、薪級(jí)工資等；30102津貼補(bǔ)貼1,305,360.00元，主要用于發(fā)放工作人員工作性津貼、生活性補(bǔ)貼、地區(qū)附加津貼、崗位津貼特殊崗位津貼補(bǔ)貼等；30103獎(jiǎng)金516,150.00元，主要用于發(fā)放工作人員年終一次性獎(jiǎng)金、績(jī)效獎(jiǎng)金（基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、年度績(jī)效獎(jiǎng)）等；30107績(jī)效工資1,182,396.00元，主要用于發(fā)放事業(yè)人員績(jī)效工資；30108機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)631,589.76元，主要用于繳納職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；30109職業(yè)年金繳費(fèi)240,743.45元，主要用于繳納職工職業(yè)年金；30110職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)295,603.96元，主要用于繳納職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）費(fèi)；30112其他社會(huì)保障繳費(fèi)38,341.83元，主要用于繳納工作人員的失業(yè)、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；30113住房公積金499,612.32元，主要用于繳納工作人員的住房公積金；30199其他工資福利支出1,299,297.60元，主要用于編制外長(zhǎng)期聘用人員的勞務(wù)報(bào)酬及社保繳費(fèi)等支出。
2.302商品和服務(wù)支出6,540,295.30元（基本支出433,095.30元，項(xiàng)目支出6,107,200.00元），占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的43.77％。其中：30201辦公費(fèi)535,100.00元，主要用于單位購(gòu)買日常辦公用品、書報(bào)雜志訂購(gòu)等支出;30204手續(xù)費(fèi)3,019,900.00元，主要用于的各類手續(xù)費(fèi)支出；30205水費(fèi)10,000.00元，主要用于單位日常水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出；30206電費(fèi)31,000.00元，主要用于單位的電費(fèi)支出；30207郵電費(fèi)90,000.00元，主要用于單位信函、包裹等物品的郵寄及電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等支出；30211差旅費(fèi)100,000.00元，主要用于單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)等支出；30213維修（護(hù)）費(fèi)387,300.00元，主要用于維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用財(cái)政軟件及本單位日常辦公網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用支出；30216培訓(xùn)費(fèi)128,052.10元，主要用于單位職工及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部和財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出；30217公務(wù)接待費(fèi)60,000.00元，主要用于單位公務(wù)接待相關(guān)支出；30227委托業(yè)務(wù)費(fèi)1,800,000.00元，主要用于我縣25戶縣屬國(guó)有企業(yè)開展資產(chǎn)清查工作支出；30228工會(huì)經(jīng)費(fèi)60,943.20元，主要用于繳納單位按規(guī)定提取或安排的工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出；30231公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)58,000.00元，主要用于支付單位公務(wù)用車的燃油費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；30239其他交通費(fèi)用210,000.00元，主要用于公務(wù)員及工勤人員的公務(wù)交通補(bǔ)貼支出；30299其他商品和服務(wù)支出50,000.00元，主要用于上述科目未包括的單位日常公用支出。
3.303對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出523,095.00元（基本支出523,095.00元，項(xiàng)目支出0元），占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.5％。其中：30302退休費(fèi)502,263.00元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的退休費(fèi)及提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼等補(bǔ)貼支出；30305生活補(bǔ)助20,832.00元，主要用于干部遺屬補(bǔ)助支出。
五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
云縣財(cái)政局2024年無(wú)對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況。
（一）與中央配套事項(xiàng)
云縣財(cái)政局無(wú)與中央配套事項(xiàng)。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
云縣財(cái)政局無(wú)按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。
（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)
云縣財(cái)政局無(wú)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)。
六、部門政府采購(gòu)預(yù)算情況
云縣財(cái)政局根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了部門政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目10個(gè)，部門政府采購(gòu)預(yù)算總額1,994,000.00元，其中：部門政府采購(gòu)貨物預(yù)算194,000.00元、部門政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算1,800,000.00元、部門政府采購(gòu)工程預(yù)算0元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說(shuō)明
云縣財(cái)政局2024年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)118,000.00元，較2023年預(yù)算的158,000.00元減少40,000.00元，下降25.32%，具體變動(dòng)情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)
云縣財(cái)政局2024年因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算為0元，較2023年0元對(duì)比持平，無(wú)變動(dòng)。共計(jì)安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國(guó)（境）0人次。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
云縣財(cái)政局2024年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為60,000.00元，較2023年70,000.00元減少10,000.00元，下降14.29%，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次為0次，共計(jì)接待0人次。
公務(wù)接待費(fèi)較上年減少的原因是：我部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《十八屆中央政治局關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定，本著有利公務(wù)，務(wù)實(shí)勤儉、杜絕浪費(fèi)的原則，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，壓縮節(jié)約公務(wù)接待費(fèi)支出。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
云縣財(cái)政局2024年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為58,000.00元，較2023年88,000.00元增減少30,000.00元，下降34.09%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，較2023年0元持平，無(wú)變動(dòng)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)58,000.00元（基本支出18,000.00元，組織全縣財(cái)政用車保障預(yù)算經(jīng)費(fèi)40,000.00元），較2023年88,000.00元增減少30,000.00元，下降34.09%。共計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)較上年減少的原因是：我部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《十八屆中央政治局關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定，實(shí)施公務(wù)用車制度改革，嚴(yán)格公務(wù)用車管理。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
云縣財(cái)政局根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的有關(guān)預(yù)算編制要求，2024年重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算為：
（一）財(cái)政軟件維護(hù)費(fèi)專項(xiàng)資金。主要用于維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財(cái)政軟件，BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)、部門預(yù)算軟件等財(cái)務(wù)相關(guān)軟件維護(hù)。提高財(cái)政資金使用的安全性和科學(xué)性，實(shí)現(xiàn)全縣各行政事業(yè)單位軟件使用滿意度達(dá)到≧98%。
（二）云縣高等級(jí)公路拆遷辦公室政府重點(diǎn)工程建設(shè)費(fèi)專項(xiàng)資金。主要為了加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保重點(diǎn)工程順利實(shí)施，提升改善人居環(huán)境，建設(shè)美麗云縣。通過(guò)積極籌措資金，逐年歸還消化重點(diǎn)工程借款，實(shí)現(xiàn)資金足額兌付。使人民群眾對(duì)云縣高等級(jí)公路建設(shè)和城市建設(shè)的滿意度≧98%,受益對(duì)象滿意度≧98%。
（三）組織財(cái)政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)。主要是為了加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財(cái)稅改革、重要財(cái)政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財(cái)政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財(cái)稅征收管理工作、積極組織財(cái)政收入、狠抓增收帶支、培植財(cái)源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)工作。完成全縣財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)。
（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部及財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。通過(guò)財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高培訓(xùn)效率、覆蓋率，提高全縣各行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。
（五）縣屬國(guó)有企業(yè)改革清產(chǎn)核資專項(xiàng)資金。對(duì)我縣25戶縣屬國(guó)有企業(yè)開展清產(chǎn)核資工作，促使縣屬國(guó)有企業(yè)不斷創(chuàng)新、不斷發(fā)展、不斷增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)造力，輕裝上陣，逐步擺脫債務(wù)壓力，實(shí)現(xiàn)縣區(qū)原則只保留1戶一級(jí)企業(yè)的改革目標(biāo)。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。
2.一般公共預(yù)算支出：通過(guò)一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、資源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3.基本支出：是部門為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)支出和日常公用經(jīng)費(fèi)支出兩部分。
4.項(xiàng)目支出：是部門為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)：“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
6.政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說(shuō)明
云縣財(cái)政局2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排433,095.30元，主要用于保障本單位工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。與2023年度的489,122.52元對(duì)比減少56,027.22元，下降11.45%。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少的原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定,壓縮機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年12月31日，云縣財(cái)政局資產(chǎn)總額:10,281,798.00元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)9,580,326.66元，固定資產(chǎn)696,763.31元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無(wú)形資產(chǎn)4,708.03元，其他資產(chǎn)0元。與2023年相比，本年資產(chǎn)總額減少1,849,218.78元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)減少1,745,251.85元，固定資產(chǎn)減少102,866.89元，無(wú)形資產(chǎn)減少11,00.04元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0.00平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。
資產(chǎn)總額比2022年度的12,131,016.78元減少了1,849,218.78元。減少的原因是：計(jì)提固定資產(chǎn)折舊168,696.15元、計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)攤銷1,100.04元等。
鑒于截至2023年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)
第二部分 云縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算表
(詳見附件)
監(jiān)督索引號(hào)53092200631900111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號(hào)