監(jiān)督索引號53092200631900000
云縣財政局2021年預(yù)算公開目錄
第一部分云縣財政局2021年部門預(yù)算編制說明
第二部分云縣財政局2021年部門預(yù)算表
一、財務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、基本支出預(yù)算表（人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費(fèi)項目）
八、項目支出預(yù)算表（其他運(yùn)轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項目）
九、項目支出績效目標(biāo)表（本級下達(dá)）
十、項目支出績效目標(biāo)表（另文下達(dá)）
十一、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十二、部門政府采購預(yù)算表
十三、政府購買服務(wù)預(yù)算表
十四、縣對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十五、縣對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表
十六、新增資產(chǎn)配置表
云縣財政局2021年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施。分析預(yù)測綜合經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財源建設(shè)和運(yùn)用財稅政策實施宏觀調(diào)控、平衡社會財力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財政政策。完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。為全縣人才工作提供財政政策保障。
2.承擔(dān)財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。
3.承擔(dān)各項財政收支管理職責(zé)。編制全縣和縣本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會及其常委會報告縣本級預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。組織實施和考核預(yù)算績效管理。擬定地方財政體制管理制度并組織實施。會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財務(wù)管理制度。
4.承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂涉及財政改革政策措施。提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財政票據(jù)。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
5.負(fù)責(zé)實施國庫集中收付制度。承擔(dān)國庫資金管理職責(zé)。組織編制政府財務(wù)報告。負(fù)責(zé)擬訂和執(zhí)行政府采購政策并監(jiān)督管理。
6.擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實施辦法和規(guī)章制度。承擔(dān)地方政府性債務(wù)日常管理職責(zé)。提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議。指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。
7.按規(guī)定擬定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施。編制年度全縣國有資產(chǎn)管理情況報告。集中履行縣級國有金融資本出資人職責(zé)。擬訂國有金融資本管理制度。
8.擬訂國有資本經(jīng)營預(yù)算的規(guī)定和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案。監(jiān)繳縣本級國有資本收益。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
9.擬訂政府性基金管理制度。監(jiān)督管理政府性基金收支活動。匯總編制縣本級政府性基金預(yù)決算草案。提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。
10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣和縣本級社會保險年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會保險基金的監(jiān)管工作。
11.參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策。制定基本建設(shè)財務(wù)管理具體實施辦法并監(jiān)督實施。
12.根據(jù)縣人民政府授權(quán)，代表縣人民政府開展財稅領(lǐng)域國際交流與合作。管理多邊開發(fā)機(jī)構(gòu)、外國政府貸（贈）款。
13.負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會計工作。監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度，規(guī)范會計行為。
14.承擔(dān)云縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會日常工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作。承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。指導(dǎo)推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，按照國家和省、市、縣的戰(zhàn)略部署推動國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。通過法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免，考核其經(jīng)營業(yè)績。建立符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度。負(fù)責(zé)年度國有資產(chǎn)綜合報告的起草和報告等工作。負(fù)責(zé)編制地方企業(yè)國有資產(chǎn)專項報告。負(fù)責(zé)督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實國家和省、市、縣安全生產(chǎn)等政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理。起草國有資產(chǎn)管理的規(guī)范性文件，制定有關(guān)制度、措施。對全縣國有資產(chǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
15.承擔(dān)云縣人民政府金融工作辦公室日常工作。貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣關(guān)于金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)；全面落實縣委、縣政府關(guān)于金融工作的決策部署，擬定我縣地方金融監(jiān)管的措施辦法；研究分析金融形勢和全縣金融運(yùn)行情況，擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展與改革的政策措施建議。負(fù)責(zé)小額貸款公司、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)縣人民政府與駐縣金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通工作，支持人行云縣支行依法履行監(jiān)督管理職責(zé)；推進(jìn)金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)工作，引導(dǎo)和鼓勵駐縣金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，加強(qiáng)對民營企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)；協(xié)調(diào)推進(jìn)企業(yè)直接融資、企業(yè)上市有關(guān)工作，促進(jìn)多層次資本市場發(fā)展；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；協(xié)調(diào)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，協(xié)調(diào)推動金融創(chuàng)新、金融招商、沿邊金融綜合改革、對外交流合作工作；按要求組織有關(guān)考核和獎勵工作；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門整頓規(guī)范金融秩序；承擔(dān)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)云縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌防范和處置非法集資等非法金融活動；協(xié)調(diào)地方金融機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險和案件的調(diào)查處理；牽頭建立完善地方金融風(fēng)險監(jiān)測、識別、評估、預(yù)警的處置體系，協(xié)調(diào)落實重大金融風(fēng)險防范和應(yīng)急處置工作，協(xié)調(diào)處理地方金融突發(fā)事件和重大事件；協(xié)調(diào)推進(jìn)投融資主體建設(shè)，配合有關(guān)部門圍繞重大項目、重點工程、重要產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)投融資主體開展融資業(yè)務(wù)，做好融資方案的可行性、合規(guī)性審查；參與金融人才引進(jìn)和培訓(xùn)工作。
16.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。
17.職能轉(zhuǎn)變。
（1）完善宏觀調(diào)控體系。創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)測預(yù)測預(yù)警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機(jī)制，增強(qiáng)宏觀調(diào)控前瞻性、針對性、協(xié)同性，提升財政服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力。
（2）深化財稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財政制度，推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市和縣（區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政關(guān)系。全面實施績效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)清單管理，完善監(jiān)督制度。
（3）防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。規(guī)范舉債融資機(jī)制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴(yán)控法定限額內(nèi)債務(wù)風(fēng)險，著力防控隱性債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
18.有關(guān)職責(zé)分工。
（1）稅政管理職責(zé)分工。云縣財政局負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，提出地方稅收政策調(diào)整建議；審核其他法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件中涉及稅收政策問題的條款。國家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局負(fù)責(zé)稅收政策的執(zhí)行、稅收的征收管理，配合做好地方稅收政策調(diào)整工作，對稅收法律、行政法規(guī)執(zhí)行過程中的征管和一般性稅政問題進(jìn)行解釋，與云縣財政局加強(qiáng)稅收征管信息數(shù)據(jù)共享。
（2）非稅收入管理職責(zé)分工。云縣財政局負(fù)責(zé)研究擬訂非稅收入管理制度、政策和實施辦法，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫等管理。國家稅務(wù)總局云縣稅務(wù)局等執(zhí)收部門按照非稅收入國庫集中收繳等有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)做好非稅收入申報征收、會統(tǒng)核算、繳費(fèi)檢查、欠費(fèi)追繳和違法處罰等工作，有關(guān)非稅收入項目收繳信息與云縣財政局及時共享。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
編制2021年部門預(yù)算時，云縣財政局機(jī)關(guān)設(shè)15個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即：辦公室、綜合股（縣清理規(guī)范津貼補(bǔ)貼辦公室、非稅收入管理股）、法制稅政股、預(yù)算股、國庫股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法科教文化股、社會保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、涉外金融股、政府采購管理股、會計股、財政監(jiān)督股、國資委黨委辦公室、云縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室；云縣財政局下屬事業(yè)單位2個，級格為股所級，分別是云縣社保基金管理中心和云縣國有資本投資管理運(yùn)營中心。
（三）重點工作概述
2021年，我縣財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展既面臨著更加有利的發(fā)展環(huán)境，也面臨著經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增大、收支矛盾異常突出等前所未有的困境。全縣財政部門將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的有力監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹落實《中華人民共和國預(yù)算法》，不斷提高預(yù)算管理水平和財政資金使用效益。
1.牢固樹立大局意識，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展
一是牢固樹立過“緊日子”、“苦日子”的思想，共克時艱、共渡難關(guān)。切實增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，明確職責(zé)任務(wù)、創(chuàng)新方式、強(qiáng)化措施，確保各項目標(biāo)順利完成；二是進(jìn)一步落實和完善縣鄉(xiāng)財政增收激勵機(jī)制，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，降低非稅收入比重，加大收入質(zhì)量的考核，擠出財政收入水分，切實提高財政收入質(zhì)量。
2.加大財源培植力度，切實增強(qiáng)內(nèi)生動力
一是著力夯實財源基礎(chǔ)，加大產(chǎn)業(yè)投入，充分發(fā)揮財政導(dǎo)向和杠桿作用，創(chuàng)新財稅扶持機(jī)制，支持引導(dǎo)培植和壯大財源，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動財源建設(shè)，不斷做大收入“蛋糕”；二是切實筑牢支柱稅源，堅決打好民營經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)，大力支持企業(yè)發(fā)展，支持新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，積極培育納稅大戶，努力開辟新稅源。
3.切實做好向上爭取工作，緩解財政資金壓力
一是認(rèn)真落實省政府出臺的《云南省財政稅收增收留用及以獎代補(bǔ)暫行辦法》，爭取最大限度地上級返還和獎補(bǔ)；二是加強(qiáng)項目儲備、申報和協(xié)調(diào)匯報工作，做實項目前期工作，爭取上級給予我市更多政策、項目、資金支持，緩解財政收支矛盾。
4.全面深化改革，提高財政資金使用效益
一是按照《中華人民共和國預(yù)算法》的要求，依法理財，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算編報、批復(fù)時限和程序。增強(qiáng)預(yù)算的權(quán)威性和約束力，自覺維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性；二是全方位對全縣扶貧資金管理、地方政府債券資金和其他財政專項資金開展專項檢查，堅決查處擠占、挪用、截留財政扶貧資金的行為，向膽敢向扶貧資金財物“動奶酪”的行為嚴(yán)懲不貸，確保每一筆扶貧資金用在“刀刃上”、每分錢都花在貧困群眾的身上，為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強(qiáng)保障。
5.以基層建設(shè)為重點，著力提升黨組織建設(shè)
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，把黨內(nèi)政治生活嚴(yán)肅起來、把民主集中制認(rèn)真貫徹執(zhí)行起來、把理論武裝強(qiáng)化起來，確保財政局黨組織和黨員干部在思想上政治上行動上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。認(rèn)真落實“三會一課”、民主生活會、領(lǐng)導(dǎo)干部雙重組織生活、民主評議黨員、談心談話等制度，持續(xù)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，繼續(xù)開展“黨的光輝照邊疆、邊疆人民心向黨”實踐活動。開展批評和自我批評，加強(qiáng)經(jīng)常性教育、管理、監(jiān)督，健全完善制度規(guī)范。
二、預(yù)算單位基本情況
我部門編制2021年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補(bǔ)助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位0個。截至2020年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：
在職人員編制47人，其中：行政編制26人，事業(yè)編制21人。在職實有52人，其中：財政全額保障52人，財政差額補(bǔ)助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員18人，其中：離休0人，退休18人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財務(wù)收入情況
2021年部門財務(wù)總收入 14,222,913.47元，其中：一般公共預(yù)算14,222,913.47元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元。
與上年對比部門財務(wù)總收入減少1,682,965.51元，減少10.58%，主要原因是項目支出減少。
（二）財政撥款收入情況
2021年部門財政撥款收入 14,222,913.47元，其中:本年收入14,222,913.47元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款14,222,913.47元（本級財力14,222,913.47元，專項收入0.00元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0.00元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0.00元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用成本補(bǔ)償0.00元），政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。
與上年對比部門財政撥款收入減少1,682,965.51元，減少10.58%，主要原因是減少了勞務(wù)派遣人員工資、五險一金及代理費(fèi)和會計考試合格人員表彰經(jīng)費(fèi)等項目支出。
預(yù)算單位支出情況
2021年部門預(yù)算總支出14,222,913.47元。財政撥款安排支出14,222,913.47元，其中：基本支出10,222,913.47元，與上年對比增加了1,277,034.49元，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，云縣國有資本投資管理運(yùn)營中心編制人員歸并云縣財政局管理，工資福利支出增加；項目支出4,000,000.00元，與上年對比減少2,960,000.00元，減少42.53%，主要原因是減少了勞務(wù)派遣人員工資、五險一金及代理費(fèi)和會計考試合格人員表彰經(jīng)費(fèi)等項目支出。
（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況
1.一般公共服務(wù)支出11,690,447.08元（其中：行政運(yùn)行7,690,447.08元、信息化建設(shè)600,000.00元、其他財政事務(wù)支出1,000,000.00元、其他一般公共服務(wù)支出2,400,000.00元），主要用于工資發(fā)放及保證運(yùn)轉(zhuǎn)公用支出、維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財政軟件、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財務(wù)人員培訓(xùn)支出、組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)支出、云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款2021年占用費(fèi)支出。
2.社會保障和就業(yè)支出1,362,868.88元（其中：歸口管理的行政單位離退休361,770.00元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出851,498.88元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出140,000.00元，死亡撫恤9,600.00元），主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出、退休人員原渠道支付部分支出及遺屬補(bǔ)助支出。
3.衛(wèi)生健康支出614,493.35元（其中：行政單位醫(yī)療595,587.35元；其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出18,906.00元），主要用于繳納行政單位基本醫(yī)療及大病保險。
4.住房保障支出555,104.16元（其中：住房公積金555,104.16元），主要用于繳納職工住房公積金。
（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況
2020年財政撥款安排支出14,222,913.47元(其中：基本支出10,222,913.47元，項目支出4,000,000.00元)
基本支出10,222,913.47元，分別是人員經(jīng)費(fèi)9,618,593.61元，公用經(jīng)費(fèi)604,319.86元。
1.人員經(jīng)費(fèi)9,618,593.61元，其中：基本工資2,095,500.00元、津貼補(bǔ)貼2,233,776.00元、獎金971,508.00元、績效工資685,392.00元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出688,298.88元、職業(yè)年金繳費(fèi)支出140,000.00元、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)477,507.35元、其他社會保障繳費(fèi)支出38,857.22元、住房公積金516,224.16元、退休費(fèi)361,770.00元、生活補(bǔ)助1,400,160.00元、撫恤金9,600.00元。
2.公用經(jīng)費(fèi)604,319.86元，其中:辦公費(fèi)23,050.00元、水費(fèi)8,000.00元、電費(fèi)10,000.00元、郵電費(fèi)50,000.00元、差旅費(fèi)40,000.00元、公務(wù)接待費(fèi)20,000.00元、工會經(jīng)費(fèi)86,037.36元、培訓(xùn)費(fèi)31,432.50元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)19,000.00元、其他交通費(fèi)用316,800.00元。
項目支出4,000,000.00元，分別是：財政軟件維護(hù)費(fèi)專項資金600,000.00元,組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)500,000.00元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)500,000.00元，云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款占用費(fèi)2021年專項資金2,400,000.00元。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)500,000.00元，其中：辦公費(fèi)170,000.00元、水費(fèi)5,000.00元、電費(fèi)10,000.00元、郵電費(fèi)16,000.00元、差旅費(fèi)12,000.00元、會議費(fèi)16,000.00元、公務(wù)接待費(fèi)20,000.00元、勞務(wù)費(fèi)40,000.00元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)16,000.00元、其他商品和服務(wù)支出20,000.00元、辦公設(shè)備費(fèi)155,000.00元、其他支出20,000.00元。
縣對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項
無
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項
無
（三）經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項
無
六、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目2個，政府采購預(yù)算總額200,090.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算200,090.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算0.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
云縣財政局2021年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計331,740.00元，較上年減少17,460.00元，下降5%，具體變動情況如下：
（一）因公出國（境）費(fèi)
云縣財政局2021年因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0.00元，較上年持平。共計安排因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
云縣財政局2021年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為129,010.00元，較上年減少6，790.00元，下降5%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為85次，共計接待860人次,減少原因：因“三公”經(jīng)費(fèi)按要求壓縮。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
云縣財政局2021年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為202,730.00元，較上年減少10，670.00元，下降5%。年末公務(wù)用車保有量為1輛。減少原因：因“三公”經(jīng)費(fèi)按要求壓縮。
八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況
云縣財政局2021年實行績效目標(biāo)管理的項目4個，涉及一般公共預(yù)算撥款4,000,000.00元。其中：財政軟件維護(hù)費(fèi)專項資金600,000.00元，主要用于全縣各行政事業(yè)單位使用的財政軟件，BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會計核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財政資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)等，提高財政資金使用的安全性和科學(xué)性，實現(xiàn)全縣各行政事業(yè)單位軟件使用滿意度達(dá)到≧95%。
云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款占用費(fèi)2021年專項資金2,400,000.00元，主要為了加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保重點工程順利實施，提升改善人居環(huán)境，建設(shè)美麗云縣，積極組織財政收入，緩解財政收支矛盾，保障民生支出。通過積極籌措資金，逐年歸還消化重點工程借款。使人民群眾對云縣高等級公路建設(shè)和城市建設(shè)的滿意度≧95%,受益對象滿意度≧99%。
組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)500,000.00元，主要是為了加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財稅改革、重要財政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財稅征收管理工作、積極組織財政收入、狠抓增收帶支、培植財源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險的各項工作。完成全市財政收支目標(biāo)任務(wù)。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)500,000.00元,通過財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高培訓(xùn)效率、覆蓋率，提高全縣各行政事業(yè)單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：一般公共預(yù)算收入是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、罰沒收入、專項收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
2.一般公共預(yù)算支出：一般公共預(yù)算支出是指通過一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、國土資源氣象等事物、住房保障支出等。
3.三公經(jīng)費(fèi)：三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
4.政府采購：是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明
云縣財政局2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)476,319.86元，其中:辦公費(fèi)23,050.00元、培訓(xùn)費(fèi)31,432.50元、工會費(fèi)86,037.36元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)19,000.00元、其他交通費(fèi)用316,800.00元（公務(wù)交通補(bǔ)貼），較上年減少20.89%，主要原因經(jīng)費(fèi)壓縮。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
鑒于截至2020年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2020年決算編制后才能統(tǒng)計匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2020年度部門決算時一并公開部門截至2020年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況。
附件3
云縣財政局2021年部門預(yù)算重點領(lǐng)域財政項目文本公開
一、財政軟件維護(hù)費(fèi)
（一）項目名稱
財政軟件維護(hù)費(fèi)
（二）立項依據(jù)
一是統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣財政信息化工作；二是負(fù)責(zé)擬訂全縣財政信息化發(fā)展規(guī)劃并組織實施；三是制訂縣級財政信息化建設(shè)管理制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，負(fù)責(zé)縣級財政信息系統(tǒng)、信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和管理；四是負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)信息系統(tǒng)的安全保密檢查和管理工作；五是承擔(dān)財政局機(jī)關(guān)信息化運(yùn)維和技術(shù)服務(wù)；六是承擔(dān)財政信息化建設(shè)協(xié)調(diào)機(jī)制的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)組織工作。
（三）項目實施單位
云縣財政局
（四）項目基本概況
維護(hù)全縣各行政事業(yè)單位使用的財政軟件，BS票據(jù)管理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、財政一體化系統(tǒng)、財政資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、電子化支付軟件、部門預(yù)算軟件等財務(wù)相關(guān)軟件維護(hù)。
（五）項目實施內(nèi)容
主要用于全縣各行政事業(yè)單位使用的財政軟件，BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會計核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財政資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)等，提高財政資金使用的安全性和科學(xué)性。
（六）資金安排情況
BS票據(jù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、會計核算系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財政一體化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、財政資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、電子化支付軟件維護(hù)費(fèi)、部門預(yù)算軟件維護(hù)費(fèi)共計預(yù)算金額60萬元。
（七）項目實施計劃
根據(jù)財政信息化建設(shè)相關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一使用財政軟件，運(yùn)用電子信息技術(shù)手段建立內(nèi)部規(guī)范流程，落實控制措施，減少和消除人為操縱因素，確保財政各項業(yè)務(wù)安全、高效。
（八）項目實施成效
財政軟件維護(hù)費(fèi)的使用大大的提高了會計人員的工作效率，使財務(wù)業(yè)務(wù)人員從繁重的業(yè)務(wù)核算工作中解脫出來；財政軟件數(shù)據(jù)的正確性和安全性，保障了財務(wù)安全；實現(xiàn)精準(zhǔn)和精細(xì)化管理，降低風(fēng)險，進(jìn)行真正的業(yè)務(wù)及財務(wù)管理，提高信息化管理水平。
二、云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款2020年占用費(fèi)
（一）項目名稱
云縣高等級公路拆遷辦公室重點工程借款2021年占用費(fèi)
（二）立項依據(jù)
為加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保重點工程順利實施，提升改善人居環(huán)境，建設(shè)美麗云縣，積極組織財政收入，緩解財政收支矛盾，保障民生支出，根據(jù)云縣人民政府有關(guān)規(guī)定，2021年需支付重點工程借款占用費(fèi)。
（三）項目實施單位
云縣高等級公路拆遷辦公室
（四）項目基本概況
云縣高等級公路拆遷辦公室從2011年起積極籌措資金，逐年歸還消化重點工程借款，當(dāng)年未能如期歸還的，采取干部職工和城鎮(zhèn)居民自愿原則，每年經(jīng)云縣人民政府批復(fù)后，重新辦理延期借款手續(xù)。
（五）項目實施內(nèi)容
1.因2021年無財力安排全額歸還借款和占用費(fèi)，對愿意續(xù)借的干部職工和城鎮(zhèn)居民，在支付占用費(fèi)后，繼續(xù)向職工和城鎮(zhèn)居民辦理延期借款手續(xù)，借款期限為一年，占用費(fèi)按年利率7%執(zhí)行。
2.對不愿繼續(xù)延期借款的，給予辦理歸還本金和支付占用費(fèi)。所歸還的本金及占用費(fèi)，在2021年預(yù)算調(diào)整時，進(jìn)行調(diào)整給予專項審批安排資金。
（六）資金安排情況
2021年共安排重點工程借款占用費(fèi)240萬元。
（七）項目實施計劃
每年云縣財政局代理高等級公路拆遷辦公室報請關(guān)于云縣重點工程借款歸還有關(guān)問題的請示，經(jīng)云縣人民政府批復(fù)后，按批復(fù)執(zhí)行。
（八）項目實施成效
1.通過籌措大量資金，加大對城市基礎(chǔ)設(shè)施、市政公共服務(wù)設(shè)施、城市環(huán)境、交通設(shè)施等大量城建項目的投資，為經(jīng)濟(jì)活動提供了良好的空間，刺激和帶動了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。進(jìn)一步促進(jìn)地方區(qū)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和資源的優(yōu)化配置。2.加快城市發(fā)展有利于增強(qiáng)縣城綜合競爭力。為縣城今后的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了更多的機(jī)會和條件。3.加快城市建設(shè)使城市環(huán)境得到優(yōu)化和改善。4.加快城市建設(shè)提升地方城市文化品位。
三、組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)
（一）項目名稱
組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)
（二）立項依據(jù)
為加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財稅改革、重要財政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財稅征收管理工作、積極組織財政收入、狠抓增收帶支、培植財源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險的各項工作。
（三）項目實施單位
云縣財政局
（四）項目基本概況
一是著力夯實財源基礎(chǔ)，加大產(chǎn)業(yè)投入，充分發(fā)揮財政導(dǎo)向和杠桿作用，創(chuàng)新財稅扶持機(jī)制，支持引導(dǎo)培植和壯大財源，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動財源建設(shè)，不斷做大收入“蛋糕”；二是切實筑牢支柱稅源，堅決打好民營經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)，大力支持企業(yè)發(fā)展，支持新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，積極培育納稅大戶，努力開辟新稅源。
（五）項目實施內(nèi)容
一是進(jìn)一步加強(qiáng)財稅協(xié)作，主動與稅務(wù)部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，及時掌握稅收動態(tài)，對重點行業(yè)、重大項目和重點稅種進(jìn)行分析和預(yù)測，掌控財政收入的主動性;不斷進(jìn)行稅源排查和監(jiān)控，全面掌握重點稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和納稅情況。
二是加大對財稅收入的征收力度，堵塞跑冒滴漏，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。開展稅收清欠，查漏補(bǔ)缺，在抓好重點稅源的同時，不放松對小稅源、零散稅源的管理，做到芝麻西瓜一起抓。
三是抓好非稅收入收繳。進(jìn)一步完善非稅收入收繳管理制度，改進(jìn)非稅收入管理模式，加大稽查力度，確保非稅收入依法征收、及時足額入庫。
（六）資金安排情況
安排組織財政收入工作協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)50萬元。
（七）項目實施計劃
加大稅收征收宣傳力度，發(fā)放稅收宣傳材料300份，稅收及非稅收征收管理培訓(xùn)2-4次，召集稅收征管相關(guān)單位研討稅源聯(lián)席會議5-8次。
（八）項目實施成效
通過加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大財稅改革、重要財政政策的研究、規(guī)劃，發(fā)揮財政部門作為宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的積極作用、加強(qiáng)財稅征收管理工作、積極組織財政收入、狠抓增收帶支、培植財源建設(shè)。全面做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防風(fēng)險的各項工作。完成全市財政收支目標(biāo)任務(wù)。
四、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財政人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)
（一）項目名稱
鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)
（二）立項依據(jù)
通過組織開展形式多樣的培訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)能力，培養(yǎng)造就高質(zhì)量人才隊伍，推動社會發(fā)展，加強(qiáng)能力建設(shè)。
（三）項目實施單位
云縣財政局
（四）項目基本概況
通過財政支農(nóng)資金管理培訓(xùn)、檢查等，加強(qiáng)資金管理監(jiān)督，提高資金管理水平和資金使用效益；通過財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高培訓(xùn)效率、覆蓋率，提高全縣各行政事業(yè)單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量管理。
（五）項目實施內(nèi)容
安排業(yè)務(wù)培訓(xùn)不低于3場次，每次參訓(xùn)人數(shù)不低于50人，每場培訓(xùn)至少一天，培訓(xùn)參與率及覆蓋率達(dá)95%以上，按時完成培訓(xùn)計劃，以此提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部及財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平，更好地服務(wù)于民眾，提高社會影響力。
（六）資金安排情況
（七）項目實施計劃
加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部及財務(wù)人員培訓(xùn)，計劃組織培訓(xùn)不低于3場次，每次參訓(xùn)人數(shù)不低于50人，通過培訓(xùn)提高全縣各行政事業(yè)單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。
（八）項目實施成效
專款專用，嚴(yán)格把關(guān)。通過組織開展形式多樣的培訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)能力，培養(yǎng)造就高質(zhì)量人才隊伍，推動社會發(fā)展，加強(qiáng)能力。
監(jiān)督索引號53092200631900111
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號