根據(jù)《臨滄市2024年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作方案》（臨財(cái)監(jiān)發(fā)〔2024〕9號(hào)），云縣財(cái)政局制定了《云縣2024年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作方案》，通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（協(xié)同監(jiān)管平臺(tái)—云南）”隨機(jī)抽取檢查對(duì)象，從2024年4月28日至5月15日對(duì)云縣檔案館、云縣殘疾人聯(lián)合會(huì)、云縣公安局森林警察大隊(duì)、云縣農(nóng)業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司開(kāi)展了2024年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)檢查工作。現(xiàn)將檢查結(jié)果公示如下：
一、檢查依據(jù)
《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政檢查工作辦法》（財(cái)政部令第32號(hào)）、《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》（財(cái)政部令第69號(hào)）、《財(cái)政部門實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督辦法》（財(cái)政部令第10號(hào)）、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及其他相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章及有關(guān)制度的補(bǔ)充規(guī)定和銜接規(guī)定。
二、檢查組人員
通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（協(xié)同監(jiān)管平臺(tái)－云南）”隨機(jī)抽取檢查人員為：
檢查組組長(zhǎng)：肖相賢 云縣財(cái)政局黨組成員、副局長(zhǎng)
檢查組成員：羅麗云 云縣財(cái)政局會(huì)計(jì)股股長(zhǎng)
艾玉華 云縣財(cái)政局監(jiān)督股股長(zhǎng)
黎建鮮 云縣財(cái)政局農(nóng)業(yè)農(nóng)村股股長(zhǎng)
張 怡 云縣財(cái)政局行政教科文化股股長(zhǎng)
羅志宇 云縣財(cái)政局采購(gòu)管理股股長(zhǎng)
張德偉 云縣財(cái)政局監(jiān)督股工作人員
羅天勇 云縣財(cái)政局國(guó)資股股長(zhǎng)
周解珍 云縣財(cái)政局經(jīng)建股股長(zhǎng)
三、檢查方式
采取現(xiàn)場(chǎng)檢查方式，運(yùn)用查賬、盤點(diǎn)、查詢及函證、計(jì)算、分析性復(fù)核等方式實(shí)施實(shí)地檢查。
四、檢查結(jié)果及處理情況
通過(guò)實(shí)地檢查發(fā)現(xiàn)，云縣檔案館在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中存在“部分記賬憑證‘摘要’表述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)與‘會(huì)計(jì)科目’不對(duì)應(yīng)、部分記賬憑證未附審核無(wú)誤的原始憑證、部分大額經(jīng)費(fèi)審批單無(wú)領(lǐng)導(dǎo)集體審核意見(jiàn)”等問(wèn)題。現(xiàn)已完成整改。
云縣殘疾人聯(lián)合會(huì)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中存在“會(huì)計(jì)憑證未及時(shí)裝訂、未按實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理賬務(wù)、原始憑證不完整、未按政府采購(gòu)辦理采購(gòu)事項(xiàng)”等問(wèn)題。現(xiàn)已完成整改。
云縣公安局森林警察大隊(duì)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中存在“會(huì)計(jì)憑證未及時(shí)裝訂、記賬結(jié)轉(zhuǎn)不規(guī)范、原始憑證不完整、未按政府采購(gòu)辦理采購(gòu)事項(xiàng)”等問(wèn)題。現(xiàn)正在整改。
云縣農(nóng)業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中存在“部分原始憑證不合規(guī)、執(zhí)行《‘三重一大’事項(xiàng)集體決策制度》和《車輛管理制度》不到位”等問(wèn)題。現(xiàn)正在整改。
舉報(bào)電話：0883-3212098
聯(lián)系人及聯(lián)系電話：羅麗云 18988327615（因工作需要，經(jīng)本人同意公開(kāi)號(hào)碼）
特此公示
云縣財(cái)政局
2024年5月30日
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