根據(jù)《臨滄市2024年度會計信息質(zhì)量檢查工作方案》（臨財監(jiān)發(fā)〔2024〕9號），云縣財政局制定了《云縣2024年度會計信息質(zhì)量檢查工作方案》，通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（協(xié)同監(jiān)管平臺—云南）”隨機抽取檢查對象，從2024年4月28日至5月15日對云縣檔案館、云縣殘疾人聯(lián)合會、云縣公安局森林警察大隊、云縣農(nóng)業(yè)投資開發(fā)有限責任公司開展了2024年度會計信息質(zhì)量專項檢查工作。現(xiàn)將檢查結(jié)果公示如下：
一、檢查依據(jù)
《中華人民共和國會計法》、《財政檢查工作辦法》（財政部令第32號）、《財政部門監(jiān)督辦法》（財政部令第69號）、《財政部門實施會計監(jiān)督辦法》（財政部令第10號）、《企業(yè)會計準則》以及其他相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章及有關(guān)制度的補充規(guī)定和銜接規(guī)定。
二、檢查組人員
通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（協(xié)同監(jiān)管平臺－云南）”隨機抽取檢查人員為：
檢查組組長：肖相賢 云縣財政局黨組成員、副局長
檢查組成員：羅麗云 云縣財政局會計股股長
艾玉華 云縣財政局監(jiān)督股股長
黎建鮮 云縣財政局農(nóng)業(yè)農(nóng)村股股長
張 怡 云縣財政局行政教科文化股股長
羅志宇 云縣財政局采購管理股股長
張德偉 云縣財政局監(jiān)督股工作人員
羅天勇 云縣財政局國資股股長
周解珍 云縣財政局經(jīng)建股股長
三、檢查方式
采取現(xiàn)場檢查方式，運用查賬、盤點、查詢及函證、計算、分析性復核等方式實施實地檢查。
四、檢查結(jié)果及處理情況
通過實地檢查發(fā)現(xiàn)，云縣檔案館在財務(wù)會計管理工作中存在“部分記賬憑證‘摘要’表述經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項與‘會計科目’不對應(yīng)、部分記賬憑證未附審核無誤的原始憑證、部分大額經(jīng)費審批單無領(lǐng)導集體審核意見”等問題。現(xiàn)已完成整改。
云縣殘疾人聯(lián)合會在財務(wù)會計管理工作中存在“會計憑證未及時裝訂、未按實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理賬務(wù)、原始憑證不完整、未按政府采購辦理采購事項”等問題。現(xiàn)已完成整改。
云縣公安局森林警察大隊在財務(wù)會計管理工作中存在“會計憑證未及時裝訂、記賬結(jié)轉(zhuǎn)不規(guī)范、原始憑證不完整、未按政府采購辦理采購事項”等問題。現(xiàn)正在整改。
云縣農(nóng)業(yè)投資開發(fā)有限責任公司在財務(wù)會計管理工作中存在“部分原始憑證不合規(guī)、執(zhí)行《‘三重一大’事項集體決策制度》和《車輛管理制度》不到位”等問題。現(xiàn)正在整改。
舉報電話：0883-3212098
聯(lián)系人及聯(lián)系電話：羅麗云 18988327615（因工作需要，經(jīng)本人同意公開號碼）
特此公示
云縣財政局
2024年5月30日
滇公安網(wǎng)備：53092202000102號