為加快2019年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)，云縣認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)有關(guān)審計(jì)整改工作的重要指示精神，充分認(rèn)識(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作的重要性、緊迫性，積極承擔(dān)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改責(zé)任，推動(dòng)和督促審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題真改實(shí)改、舉一反三、清零銷(xiāo)號(hào)。
一、2020年全省財(cái)政決算草案編制情況審計(jì)方面
存在問(wèn)題：由于2019年縣級(jí)財(cái)力嚴(yán)重不足，為確保年度預(yù)算收支平衡，將已撥付但無(wú)財(cái)力納入預(yù)算安排的資金18748.99萬(wàn)元調(diào)整為暫付款，2020年全省財(cái)政決算草案編制情況審計(jì)查出我縣少計(jì)當(dāng)年支出18748.99萬(wàn)元。
整改情況：一是建立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，推進(jìn)整改落實(shí)。為確保整改工作取得實(shí)效，我縣立即成立以縣人民政府分管副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，縣財(cái)政局主要領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，縣政府辦公室和縣財(cái)政局分管領(lǐng)導(dǎo)為成員的云縣2020年全省財(cái)政決算草案編制情況審計(jì)查出問(wèn)題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在縣財(cái)政局，具體負(fù)責(zé)整改各項(xiàng)工作事務(wù)，并明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)，確保各項(xiàng)整改工作任務(wù)扎實(shí)推進(jìn)。二是強(qiáng)化培訓(xùn)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)預(yù)算管理。加強(qiáng)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等相關(guān)政策法規(guī)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格按照“以收定支、收支平衡”和量力而行的原則編制財(cái)政收支預(yù)算，提高財(cái)政保障和預(yù)算執(zhí)行效率，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模，硬化預(yù)算約束。夯實(shí)財(cái)政收支預(yù)算加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，規(guī)范預(yù)算支出，提高財(cái)政保障和預(yù)算執(zhí)行效率，努力提高預(yù)算執(zhí)行管理水平。三是強(qiáng)化組織收入，化解歷年暫付款。在認(rèn)真落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的前提下，繼續(xù)堅(jiān)持“兩手抓”、“兩條腿走路”的方針，堅(jiān)持不懈地挖掘收入增長(zhǎng)點(diǎn)，提高財(cái)政收入質(zhì)量，千方百計(jì)增加收入，盡力彌補(bǔ)減稅降費(fèi)缺口。為嚴(yán)格控制新增暫付款，積極通過(guò)盤(pán)活存量資金等形式，逐步化解歷年暫付資金。2020年1-8月，累計(jì)消化歷年暫付款7676.91萬(wàn)元。目前，已完成整改工作。
二、全省88個(gè)貧困縣產(chǎn)業(yè)扶貧情況審計(jì)方面
（一）關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金落實(shí)不到位的問(wèn)題
存在問(wèn)題：截至2019年12月31日，縣財(cái)政未撥付到位產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金17920.27萬(wàn)元的問(wèn)題。
整改情況：一是督促項(xiàng)目主管部門(mén)強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目實(shí)施和工程進(jìn)度的主體責(zé)任，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度的監(jiān)督，嚴(yán)格按照合同計(jì)劃實(shí)施項(xiàng)目并全力加快項(xiàng)目推進(jìn)，及時(shí)組織項(xiàng)目實(shí)施和驗(yàn)收決算。二是督促鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和部門(mén)做好報(bào)賬工作。對(duì)于資金確實(shí)無(wú)法使用導(dǎo)致資金結(jié)余的或?qū)徲?jì)竣工驗(yàn)收后的資金結(jié)余，督促鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和部門(mén)及時(shí)交回國(guó)庫(kù)，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全有效。三是積極籌措資金，大力向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，制定印發(fā)了《云縣產(chǎn)業(yè)扶貧資金欠付問(wèn)題整改工作方案》，在做好“三保”工作的同時(shí)，按月給予優(yōu)先保障，做到每月消化扶貧項(xiàng)目資金均有進(jìn)度。自云縣產(chǎn)業(yè)扶貧審計(jì)結(jié)束至目前，云縣財(cái)政共計(jì)撥付產(chǎn)業(yè)扶貧資金2328.29萬(wàn)元，結(jié)余資金收回185.3萬(wàn)元，待撥付資金15406.68萬(wàn)元。
（二）關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶持資金3472萬(wàn)元存在本金收回困難風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題
整改情況：經(jīng)核實(shí)，云南云縣甘化有限公司2019-2020年榨季白砂糖產(chǎn)量29092噸，被云縣人民法院保全1237噸，無(wú)糾紛白砂糖還有27855噸，縣人民政府對(duì)支持企業(yè)發(fā)展帶動(dòng)紅卡貧困戶(hù)增收項(xiàng)目資金3472萬(wàn)元采取白砂糖質(zhì)押方式質(zhì)押7000噸白砂糖。經(jīng)縣扶貧辦相關(guān)人員和聘請(qǐng)律師于2020年5月27日到質(zhì)押儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)點(diǎn)查驗(yàn)，7000噸白砂糖質(zhì)押有保障，對(duì)紅卡貧困戶(hù)收益兌現(xiàn)能按時(shí)發(fā)放，不存在風(fēng)險(xiǎn)。縣政府已責(zé)成縣扶貧辦等部門(mén)進(jìn)一步加強(qiáng)投入到甘化公司入股資金的監(jiān)管，確保保值增值。
（三）違規(guī)在項(xiàng)目資金中列支項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)1.58萬(wàn)元問(wèn)題
整改情況：已于2020年4月27日原渠道歸還項(xiàng)目資金，完成整改。
三、云縣保障性安居工程資金投入和使用績(jī)效審計(jì)方面
存在問(wèn)題：挪用棚戶(hù)區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券資金29.658萬(wàn)元支付南京大學(xué)城市規(guī)劃設(shè)計(jì)公司老城片區(qū)詳細(xì)規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)用。
整改情況：2020年5月21日，縣人民政府從重點(diǎn)工程項(xiàng)目前期費(fèi)中安排撥付29.658萬(wàn)元并由縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局按原渠道歸還棚改專(zhuān)債資金，完成整改。
四、云縣2019年清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)審計(jì)方面
存在問(wèn)題：云縣截至2018年底拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款總額余額149155.32萬(wàn)元，截至2019年12月31日，已清償拖欠賬款24524.70 萬(wàn)元，平均清償進(jìn)度為16.44%。
整改情況：一是賬款清償情況。云縣2020年清欠數(shù)據(jù)調(diào)整后為，拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款814筆10.71億元，涉及拖欠主體48個(gè),被拖欠企業(yè)185個(gè)。截至9月30日，全縣已累計(jì)清償賬款9.76億元，剩余拖欠主體10個(gè)，對(duì)應(yīng)被拖欠企業(yè)29個(gè)，剩余欠款105筆0.94億元，清償進(jìn)度91.15% （其中，全縣500萬(wàn)元以下欠款主體30個(gè)，4521.88萬(wàn)元欠款已于2020年6月24日全額償還）。2020年1—9月，全縣減少拖欠主體8個(gè)、對(duì)應(yīng)被拖欠主體123個(gè)。清零主體38個(gè)。已完成省市要求9 月底前清償90%的目標(biāo)任務(wù)。二是國(guó)務(wù)院清欠辦鎖定的數(shù)據(jù)清欠任務(wù)完成情況。2020年全縣拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款總額鎖定為10.71億元。按照“全市9月底無(wú)分歧欠款清償進(jìn)度達(dá)90%以上，10月底達(dá)100%”的工作要求，通過(guò)采取強(qiáng)有力的工作措施，截至9月30日，全縣已累計(jì)清償賬款9.76 億元，剩余拖欠主體10個(gè)，對(duì)應(yīng)被拖欠企業(yè)29個(gè)，剩余欠款105筆0.94億元，清償進(jìn)度91.15%，已完成省市要求9月底前清償90%的目標(biāo)任務(wù)。三是資產(chǎn)資源盤(pán)活處置工作情況。各部門(mén)按照《2020年盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源處置工作方案》。加快國(guó)有資源資產(chǎn)盤(pán)活工作。通過(guò)盤(pán)活保障房銷(xiāo)售及商鋪出租收益1520萬(wàn)元，沙石整治（拍賣(mài)三年的采砂權(quán)）收益1016.8萬(wàn)元，于9月28日對(duì)“云縣河道采沙權(quán)”在云縣人民政府信息網(wǎng)進(jìn)行公告。下步將各部門(mén)將繼續(xù)按照方案對(duì)盤(pán)活資產(chǎn)處理工作進(jìn)行一宗一策排出工作流程和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，細(xì)化完善操作方案，加快推進(jìn)資產(chǎn)資源盤(pán)活工作。繼續(xù)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的對(duì)接，通過(guò)“新租貸”等方式鍥而不舍爭(zhēng)取金融支持。四是各拖欠主體與被拖欠主體的溝通協(xié)商工作情況。各拖 欠主體已嚴(yán)格按照《處置資產(chǎn)償債工作方案》，壓實(shí)責(zé)任，部門(mén)主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)出面與被拖欠主體的溝通協(xié)商，償還欠款的工作進(jìn)度明顯提高。五是痕跡資料臺(tái)賬管理情況。各拖欠主體已明確專(zhuān)人責(zé)任臺(tái)賬，根據(jù)省、市對(duì)清欠工作檔案管理要求，按照清欠工作清單， 規(guī)范完善臺(tái)賬數(shù)據(jù)和相關(guān)票據(jù)，所提供的發(fā)票、銀行轉(zhuǎn)賬憑證等 財(cái)務(wù)票據(jù)要與每一筆償還欠款一一對(duì)應(yīng)，并與上傳國(guó)務(wù)院清欠系 統(tǒng)的數(shù)據(jù)相一致。同時(shí)要求各拖欠主體做好督查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 整改落實(shí)工作；各拖欠主體必須高度重視企業(yè)投訴拖欠賬款問(wèn) 題，積極加強(qiáng)與投訴企業(yè)的溝通協(xié)調(diào)，對(duì)投訴件要做到“快速 處理”、“快速上報(bào)”、“快速反饋”、“快速回訪(fǎng)”，做到件件有著落、事事有回音，避免出現(xiàn)重復(fù)投訴。
下步工作中，我縣將持續(xù)抓好審計(jì)整改鞏固提升工作，避免問(wèn)題反彈。一是進(jìn)一步提高政治站位。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神為指導(dǎo)，把審計(jì)查出問(wèn)題整改“回頭看”作為一項(xiàng)嚴(yán)肅的政治任務(wù)，作為樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”的重要標(biāo)尺，切實(shí)扛起政治擔(dān)當(dāng)、歷史擔(dān)當(dāng)、責(zé)任擔(dān)當(dāng)，在認(rèn)真抓好審計(jì)指出具體問(wèn)題整改落實(shí)的同時(shí)，舉一反三進(jìn)行問(wèn)題排查整改。二是進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。用“釘釘子”的精神逐項(xiàng)抓好落實(shí)，確保整改成效經(jīng)得起各級(jí)各有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查和歷史檢驗(yàn)。繼續(xù)完善長(zhǎng)效機(jī)制，在抓好現(xiàn)有問(wèn)題整改落實(shí)工作的同時(shí)，深入分析查找工作中存在的主要問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，確保審計(jì)整改成效得到鞏固。三是進(jìn)一步突出整改實(shí)效。對(duì)整改問(wèn)題實(shí)行臺(tái)賬式管理，掛賬督辦、跟蹤問(wèn)效，并適時(shí)開(kāi)展整改工作，做到原因不查清不放過(guò)、問(wèn)題不解決不放過(guò)、責(zé)任追究不到位不放過(guò)、監(jiān)管措施不落實(shí)不放過(guò)、長(zhǎng)效機(jī)制不建立不放過(guò)、社會(huì)不滿(mǎn)意不放過(guò)，著力提升整改效果。
云縣人民政府
2020年9月30日
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